Análise de goodwill e ativos intangíveis
- Ajustes nas demonstrações financeiras: Retirada do goodwill do balanço
- Índices financeiros ajustados: Retirada do goodwill do balanço (resumo)
- Índice de giro total dos ativos (ajustado)
- Índice de alavancagem financeira (ajustado)
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)
- Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
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Ajustes nas demonstrações financeiras: Retirada do goodwill do balanço
Chipotle Mexican Grill Inc., ajustes nas demonstrações contábeis
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
A análise dos dados financeiros demonstra um crescimento consistente em diversas métricas ao longo do período avaliado. Observa-se uma trajetória ascendente nos ativos totais, com um aumento notável entre 2020 e 2024.
- Ativos Totais
- Os ativos totais apresentaram um incremento de aproximadamente 53,7% entre 2020 e 2024, passando de US$ 5.982.896 mil para US$ 9.204.374 mil. O crescimento foi relativamente estável anualmente, com um aumento mais expressivo em 2023 e 2024.
O ativo total ajustado acompanha a tendência dos ativos totais, exibindo um padrão de crescimento similar. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado é relativamente pequena em todos os períodos, indicando que os ajustes não impactam significativamente o valor total dos ativos.
- Ativo Total Ajustado
- O ativo total ajustado registrou um aumento de aproximadamente 54,2% entre 2020 e 2024, evoluindo de US$ 5.960.957 mil para US$ 9.182.435 mil. A variação anual é consistente com a observada nos ativos totais.
O patrimônio líquido também demonstra uma tendência de crescimento, embora em uma escala menor em comparação com os ativos totais. O aumento no patrimônio líquido sugere um fortalecimento da posição financeira da entidade.
- Patrimônio Líquido
- O patrimônio líquido aumentou em aproximadamente 80,9% entre 2020 e 2024, passando de US$ 2.020.135 mil para US$ 3.655.546 mil. O crescimento foi mais acentuado entre 2021 e 2023.
De forma similar ao ativo total, o patrimônio líquido ajustado acompanha a tendência do patrimônio líquido, com uma diferença marginal entre os dois valores. Isso indica que os ajustes realizados no patrimônio líquido não alteram substancialmente sua magnitude.
- Patrimônio Líquido Ajustado
- O patrimônio líquido ajustado apresentou um crescimento de aproximadamente 82,7% entre 2020 e 2024, variando de US$ 1.998.196 mil para US$ 3.633.607 mil. A progressão anual é paralela à do patrimônio líquido.
Em resumo, os dados indicam uma expansão contínua e consistente da base de ativos e do patrimônio líquido ao longo do período analisado, sugerindo uma trajetória de crescimento financeiro positivo.
Chipotle Mexican Grill Inc., dados financeiros: relatados vs. ajustados
Índices financeiros ajustados: Retirada do goodwill do balanço (resumo)
Chipotle Mexican Grill Inc., índices financeiros ajustados
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita, conforme indicado pelo índice de giro total dos ativos, que demonstra uma progressão de 1 para 1.25, mantendo-se estável em 1.23 nos dois últimos períodos. O índice de giro total dos ativos ajustado apresenta um comportamento similar.
Em relação à alavancagem financeira, nota-se uma redução gradual do índice de alavancagem financeira, passando de 2.96 para 2.52. Essa diminuição sugere uma menor dependência de financiamento por dívida. O índice de alavancagem financeira ajustado acompanha essa tendência de queda.
Os indicadores de rentabilidade apresentam um crescimento notável. O índice de retorno sobre o patrimônio líquido demonstra um aumento significativo, evoluindo de 17.61% para 41.97%. O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado reflete essa mesma trajetória ascendente. De forma similar, o índice de retorno sobre ativos exibe uma melhora contínua, passando de 5.95% para 16.67%, com o índice ajustado apresentando um padrão de crescimento correspondente.
- Índice de giro total dos ativos
- Apresenta uma melhoria na utilização dos ativos para gerar vendas, com estabilização nos últimos dois anos.
- Índice de alavancagem financeira
- Indica uma redução no nível de endividamento ao longo do tempo.
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido
- Demonstra um aumento substancial na capacidade de gerar lucro a partir do capital próprio.
- Índice de retorno sobre ativos
- Reflete uma melhoria na eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.
Em resumo, os dados indicam uma crescente eficiência operacional, uma gestão mais conservadora do endividamento e um aumento significativo na rentabilidade ao longo do período analisado. A estabilização do índice de giro total dos ativos nos últimos dois anos, combinada com a contínua melhora nos índices de retorno, sugere uma consolidação da performance financeira.
Chipotle Mexican Grill Inc., índices financeiros: relatados vs. ajustados
Índice de giro total dos ativos (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Índice de giro total dos ativos = Receita ÷ Ativos totais
= ÷ =
2 Índice de giro total dos ativos (ajustado) = Receita ÷ Ativo total ajustado
= ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante, partindo de US$ 5.982.896 mil em 2020, atingindo US$ 9.204.374 mil em 2024.
O ativo total ajustado apresenta um padrão similar, com valores ligeiramente inferiores aos ativos totais, mas mantendo a mesma tendência de crescimento. Em 2020, o ativo total ajustado era de US$ 5.960.957 mil, e em 2024, alcançou US$ 9.182.435 mil.
- Índice de giro total dos ativos
- O índice de giro total dos ativos manteve-se relativamente estável, com um valor inicial de 1 em 2020, aumentando para 1,13 em 2021 e estabilizando em 1,23 entre 2022 e 2024. Esta estabilidade sugere uma eficiência consistente na utilização dos ativos para gerar vendas.
- Índice de giro total dos ativos (ajustado)
- O índice de giro total dos ativos ajustado acompanha a tendência do índice não ajustado, com um aumento de 1 para 1,14 em 2021 e estabilização em 1,23 de 2022 a 2024. A similaridade entre os dois índices indica que os ajustes realizados não tiveram um impacto significativo na eficiência da utilização dos ativos.
Em resumo, a entidade demonstra um crescimento consistente em seus ativos totais e ajustados, acompanhado por uma utilização eficiente e estável de seus ativos, conforme indicado pelos índices de giro.
Índice de alavancagem financeira (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Índice de alavancagem financeira = Ativos totais ÷ Patrimônio líquido
= ÷ =
2 Índice de alavancagem financeira (ajustado) = Ativo total ajustado ÷ Patrimônio líquido ajustado
= ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo, partindo de aproximadamente 5.982 milhões de dólares americanos em 2020, atingindo cerca de 9.204 milhões de dólares americanos em 2024.
O ativo total ajustado acompanha essa tendência de expansão, apresentando valores ligeiramente inferiores aos ativos totais, mas com um padrão de crescimento similar. A variação entre o ativo total e o ativo total ajustado permanece relativamente estável ao longo dos anos.
O patrimônio líquido também demonstra um crescimento notável, evoluindo de aproximadamente 2.020 milhões de dólares americanos em 2020 para cerca de 3.655 milhões de dólares americanos em 2024. O patrimônio líquido ajustado segue a mesma direção, com valores ligeiramente inferiores, refletindo ajustes nos componentes do patrimônio.
O índice de alavancagem financeira apresenta uma diminuição gradual ao longo do período analisado. Em 2020, o índice se situava em 2,96, reduzindo-se para 2,52 em 2024. Essa redução indica uma menor dependência de financiamento por dívida em relação ao patrimônio líquido.
O índice de alavancagem financeira ajustado acompanha a tendência de queda do índice não ajustado, com valores ligeiramente superiores, mas mantendo o padrão de redução da alavancagem financeira. A diferença entre os dois índices permanece consistente ao longo dos anos.
- Ativos Totais
- Crescimento constante de 2020 a 2024.
- Patrimônio Líquido
- Aumento significativo ao longo do período.
- Índice de Alavancagem Financeira
- Redução gradual, indicando menor dependência de dívida.
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROE = 100 × Lucro líquido ÷ Patrimônio líquido
= 100 × ÷ =
2 Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) = 100 × Lucro líquido ÷ Patrimônio líquido ajustado
= 100 × ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento ao longo do período avaliado. O patrimônio líquido e o patrimônio líquido ajustado apresentaram aumentos progressivos em valores absolutos, indicando uma expansão da base de capital da entidade.
- Patrimônio Líquido
- Observa-se um incremento do patrimônio líquido de US$ 2.020.135 mil em 2020 para US$ 3.655.546 mil em 2024. A taxa de crescimento anual composta demonstra uma expansão significativa neste período.
- Patrimônio Líquido Ajustado
- O patrimônio líquido ajustado seguiu uma tendência similar, evoluindo de US$ 1.998.196 mil em 2020 para US$ 3.633.607 mil em 2024. A diferença entre o patrimônio líquido e o ajustado diminuiu ao longo do tempo, sugerindo uma convergência entre os dois valores.
- Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido
- O índice de retorno sobre o patrimônio líquido apresentou uma melhora contínua, passando de 17,61% em 2020 para 41,97% em 2024. Este aumento indica uma crescente eficiência na utilização do patrimônio líquido para gerar lucro.
- Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (Ajustado)
- O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado também demonstrou uma tendência de alta, variando de 17,8% em 2020 para 42,22% em 2024. Os valores ajustados consistentemente superaram os não ajustados, refletindo o impacto das diferenças entre os dois componentes do patrimônio.
A estabilidade e a progressão positiva dos indicadores de rentabilidade, juntamente com o crescimento do patrimônio líquido, sugerem uma solidez financeira e uma capacidade aprimorada de gerar valor para os acionistas. A pequena diferença entre os índices de retorno sobre o patrimônio líquido e o ajustado indica que os ajustes realizados não tiveram um impacto material significativo na avaliação da rentabilidade.
Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 ROA = 100 × Lucro líquido ÷ Ativos totais
= 100 × ÷ =
2 Índice de retorno sobre ativos (ajustado) = 100 × Lucro líquido ÷ Ativo total ajustado
= 100 × ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento ao longo do período avaliado. Os ativos totais apresentaram um aumento progressivo, partindo de US$ 5.982.896 mil em 2020 para atingir US$ 9.204.374 mil em 2024. O ativo total ajustado seguiu a mesma tendência, com um incremento de US$ 5.960.957 mil em 2020 para US$ 9.182.435 mil em 2024.
- Ativos Totais
- Observa-se um crescimento constante, com aceleração entre 2022 e 2024. O aumento mais expressivo ocorreu no último período analisado, indicando uma possível expansão significativa das operações ou investimentos.
- Ativo Total Ajustado
- A variação do ativo total ajustado acompanha a do ativo total, mantendo-se ligeiramente inferior em todos os períodos. A diferença entre os dois valores permanece relativamente estável ao longo do tempo.
- Índice de Retorno sobre Ativos
- O índice de retorno sobre ativos apresentou uma melhora contínua, passando de 5,95% em 2020 para 16,67% em 2024. Este aumento sugere uma crescente eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.
- Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)
- O índice de retorno sobre ativos ajustado demonstra um padrão similar ao índice não ajustado, com um crescimento constante de 5,97% em 2020 para 16,71% em 2024. A diferença entre os dois índices é mínima, indicando que os ajustes realizados não impactam significativamente a rentabilidade.
Em resumo, os dados indicam uma empresa em expansão, com melhorias consistentes na rentabilidade e eficiência na gestão de seus ativos. A aceleração do crescimento dos ativos totais e do índice de retorno sobre ativos nos últimos períodos sugere um desempenho positivo e promissor.