Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
Chipotle Mexican Grill Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
Observa-se uma tendência de leve aumento na proporção do passivo em relação ao patrimônio líquido ao longo dos anos analisados, chegando a cerca de 60,28% em 2024, mostrando um crescimento percentual do passivo total em relação ao total do passivo e patrimônio líquido. A estrutura do passivo demonstra uma predominância de passivos de longo prazo, que passaram de aproximadamente 52,49% em 2020 para cerca de 47,59% em 2024, indicando uma redução relativa dessa categoria.
- Contas a pagar
- Apresenta uma oscilação moderada, alcançando o pico de 2,66% em 2022, seguido de diminuição até 2,29% em 2024, refletindo possível ajuste na gestão de obrigações de curto prazo.
- Responsabilidade por acidentes de trabalho
- Mantém uma participação bastante estável ao redor de 0,4% ao longo do período, indicando pouca variação nesta categoria de passivo.
- Folha de pagamento, bônus e impostos acumulados
- Mostra uma tendência de aumento, passando de 0,7% em 2020 para 2,13% em 2024, sugerindo crescimento nas obrigações relacionadas à remuneração e benefícios de empregados.
- Outras folhas de pagamento e benefícios acumulados
- Observa-se uma redução significativa de 1,05% em 2020 para 0,33% em 2023, seguida de leve incremento em 2024, o que demonstra ajustes nas provisões relacionadas a benefícios trabalhistas.
- Folha de pagamento e benefícios acumulados
- De um valor relativamente alto em 2020 (3,39%), apresenta tendência de estabilização e ligeiro aumento, atingindo cerca de 2,85% em 2024, indicando atenção contínua a obrigações trabalhistas.
- Imposto sobre vendas e uso a pagar
- Registra uma pequena ascensão até 0,52% em 2023, com estabilização em 2024, sinalizando uma gestão consistente das obrigações fiscais no período.
- Reservas gerais de seguros de produtos e de automóveis
- Declínio acentuado de 0,86% em 2020 para 0,37% em 2024, refletindo redução nas provisões para seguros ou mudanças na estratégia de cobertura.
- Outros passivos acumulados
- Mostrou leves oscilações, iniciando em 1,45% em 2020, caindo para 1,19% em 2022, e voltando a subir levemente até 1,07% em 2024, indicando estabilidade relativa nesta categoria.
- Passivos acumulados
- Apresenta redução ao longo dos anos, de 2,75% em 2020 para 1,95% em 2024, refletindo uma diminuição nas obrigações acumuladas em geral.
- Receitas não auferidas
- Registra crescimento, de 2,14% em 2020 para 2,64% em 2022, com estabilidade posterior, indicando aumento e manutenção de receitas ainda não realizadas.
- Passivo atual de arrendamento operacional
- Sofre redução de aproximadamente 3,42% em 2020 para 3,02% em 2024, refletindo provável amortização ou reorganização de contratos de arrendamento.
- Passivo circulante
- Categoria de fácil pagamento, mantém-se estabilizada em torno de 12,7% a 13,74%, indicando controle sobre obrigações de curto prazo.
- Passivos de arrendamento operacional de longo prazo
- Mostra estabilidade ao redor de 49,35% em 2020 e 46,31% em 2024, sinalizando manutenção na estrutura de arrendamentos de longo prazo.
- Passivo de imposto de renda diferido
- Declina de 2,5% em 2020 para 0,5% em 2024, indicando redução nas obrigações diferidas relacionadas ao imposto de renda.
- Outros passivos
- Apresenta pequeno aumento ao longo do período, de 0,65% para 0,77%, refletindo pequenas alterações em obrigações diversas.
- Passivos de longo prazo
- Declínio contínuo, de 52,49% em 2020 para 47,59% em 2024, reforçando a tendência de redução na proporção de passivos de longo prazo em relação ao total.
- Total do passivo
- Mostra diminuição na participação relativa, de 66,23% em 2020 para 60,28% em 2024, indicando gestão mais eficiente ou renegociação de dívidas.
- Capital adicional realizado
- Em queda de 25,91% em 2020 para 22,58% em 2024, refletindo possivelmente redução de recursos aportados pelos acionistas.
- Ações em tesouraria, a custo
- Valores negativos representam ações recompradas e mantidas em tesouraria, com expressiva ampliação dessas posições até cerca de -61,47% em 2024, indicando política de recompra de ações.
- Lucros não distribuídos
- Na parcela mais expressiva de patrimônio, apresenta incremento até 69,7% em 2022, seguido de uma drástica redução para 17,1% em 2024, sugerindo distribuição de lucros ou redução do saldo acumulado de ganhos retidos.
- Patrimônio líquido
- Engloba maioria do patrimônio com uma participação relativamente estável, atingindo cerca de 39,72% em 2024, evidenciando crescimento em relação ao passivo.