Rácio de rendibilidade do capital próprio (ROC)
O índice de retorno sobre o capital é após a taxa de imposto de retorno sobre os ativos líquidos da empresa. O índice de retorno sobre o capital investido não é afetado por mudanças nas taxas de juros ou na estrutura de dívida e capital próprio da empresa. Ele mede o desempenho da produtividade do negócio.
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Aceitamos:
Rácio de rendibilidade do capital investido (ROIC)
Chipotle Mexican Grill Inc., ROICcálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||||
| Capital investido2 | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| ROIC3 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| ROICConcorrentes4 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
3 2025 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento consistente ao longo do período avaliado. O lucro operacional líquido após impostos apresentou um aumento progressivo, partindo de 796.406 milhares de dólares em 2021 para atingir 1.835.501 milhares de dólares em 2025. Este crescimento indica uma melhoria na rentabilidade da entidade.
O capital investido também exibiu um aumento, embora em um ritmo ligeiramente mais lento que o lucro operacional. Observou-se um incremento de 5.496.598 milhares de dólares em 2021 para 7.294.198 milhares de dólares em 2025. Este aumento sugere investimentos contínuos nas operações da entidade.
O rácio de rendibilidade do capital investido (ROIC) apresentou uma tendência de alta significativa. Iniciando em 14,49% em 2021, o ROIC atingiu 25,16% em 2025. Este aumento consistente indica uma utilização cada vez mais eficiente do capital investido para gerar lucro. A estabilização do ROIC em 2024 e 2025 sugere que a entidade pode estar atingindo um ponto de otimização na sua eficiência de capital, ou que o crescimento do lucro e do capital investido estão se equilibrando.
- Principais Observações:
- Crescimento constante do lucro operacional líquido após impostos.
- Aumento gradual do capital investido.
- Melhoria significativa e subsequente estabilização do ROIC.
Em resumo, os dados indicam uma melhoria contínua na performance financeira da entidade, com um aumento na rentabilidade e uma utilização mais eficiente do capital investido. A estabilização recente do ROIC merece acompanhamento para determinar se representa um novo patamar de performance ou uma desaceleração no crescimento da rentabilidade.
Decomposição do ROIC
Chipotle Mexican Grill Inc., decomposição do ROIC
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 de dez. de 2025 | = | × | × | ||||
| 31 de dez. de 2024 | = | × | × | ||||
| 31 de dez. de 2023 | = | × | × | ||||
| 31 de dez. de 2022 | = | × | × | ||||
| 31 de dez. de 2021 | = | × | × |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 Índice de margem de lucro operacional (OPM). Ver cálculos »
2 Rácio de rotação de capitais (TO). Ver cálculos »
3 Taxa efetiva de imposto sobre dinheiro (CTR). Ver cálculos »
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de melhoria na rentabilidade operacional ao longo do período avaliado. O índice de margem de lucro operacional apresentou um aumento consistente de 2021 para 2024, passando de 13.23% para 20.1%. Observa-se uma ligeira diminuição em 2025, situando-se em 19.18%, mas o valor permanece significativamente superior ao registrado no início do período.
O rácio de rotação de capitais exibiu um crescimento de 1.38 em 2021 para 1.66 em 2024, indicando uma maior eficiência na utilização dos ativos para gerar vendas. Em 2025, o rácio apresentou uma pequena redução para 1.64, mantendo-se, contudo, em um patamar elevado.
A taxa efetiva de imposto sobre dinheiro apresentou flutuações ao longo dos anos. Em 2021, registrou 79.46%, diminuindo para 73.8% em 2022. Houve um aumento para 76.03% em 2023 e 75.02% em 2024, seguido por um aumento mais expressivo para 80.22% em 2025.
O retorno sobre o capital investido demonstrou um crescimento notável, passando de 14.49% em 2021 para 25.16% em 2025. Este aumento consistente sugere uma melhoria na capacidade de gerar retorno sobre os recursos investidos. O crescimento foi mais acentuado entre 2021 e 2024, com uma ligeira estabilização no último ano analisado.
- Índice de margem de lucro operacional (OPM)
- Apresenta uma tendência de alta, com uma ligeira correção no último ano.
- Rácio de rotação de capitais (TO)
- Demonstra eficiência na utilização de ativos, com estabilidade nos últimos anos.
- Taxa efetiva de imposto sobre dinheiro (CTR)
- Exibe volatilidade, com um aumento significativo no último ano.
- Retorno sobre o capital investido (ROIC)
- Indica uma melhoria contínua na rentabilidade do capital investido.
Índice de margem de lucro operacional (OPM)
Chipotle Mexican Grill Inc., OPMcálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||||
| Mais: Impostos operacionais de caixa2 | ||||||
| Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) | ||||||
| Receita | ||||||
| Mais: Aumento (diminuição) da receita não auferida | ||||||
| Receita ajustada | ||||||
| Índice de rentabilidade | ||||||
| OPM3 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| OPMConcorrentes4 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »
3 2025 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Receita ajustada
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra um padrão consistente de crescimento ao longo do período avaliado. O Lucro Operacional Líquido Antes de Impostos (NOPBT) apresentou uma trajetória ascendente, iniciando em US$ 1.002.252 mil em 2021 e atingindo US$ 2.288.189 mil em 2025. Observa-se um aumento mais expressivo entre 2021 e 2023, com uma ligeira desaceleração no ritmo de crescimento em 2024 e 2025.
A Receita Ajustada acompanhou a tendência de crescimento do NOPBT, evoluindo de US$ 7.575.662 mil em 2021 para US$ 11.927.399 mil em 2025. O crescimento da receita foi particularmente notável entre 2021 e 2024, com um aumento mais moderado em 2025.
O Índice de Margem de Lucro Operacional (OPM) exibiu uma melhora contínua de 2021 a 2024, passando de 13,23% para 20,1%. Este aumento indica uma crescente eficiência na gestão dos custos operacionais em relação à receita gerada. Em 2025, o OPM registrou uma leve diminuição para 19,18%, sugerindo uma possível estabilização ou um ligeiro impacto negativo na rentabilidade operacional.
- Tendências Gerais
- Crescimento consistente tanto no lucro operacional quanto na receita ao longo do período.
- Margem de Lucro
- Melhora significativa na margem de lucro operacional de 2021 a 2024, seguida por uma pequena redução em 2025.
- Ritmo de Crescimento
- O crescimento do lucro e da receita foi mais acentuado entre 2021 e 2024, com uma desaceleração em 2025.
Rácio de rotação de capitais (TO)
Chipotle Mexican Grill Inc., TOcálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Receita | ||||||
| Mais: Aumento (diminuição) da receita não auferida | ||||||
| Receita ajustada | ||||||
| Capital investido1 | ||||||
| Índice de eficiência | ||||||
| TO2 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| TOConcorrentes3 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 Capital investido. Ver Detalhes »
2 2025 cálculo
TO = Receita ajustada ÷ Capital investido
= ÷ =
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra um crescimento consistente na receita ajustada ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento progressivo, partindo de 7.575.662 milhares de dólares americanos em 2021, atingindo 11.927.399 milhares de dólares americanos em 2025. A taxa de crescimento anual da receita parece ter desacelerado ligeiramente entre 2024 e 2025, embora ainda permaneça positiva.
O capital investido também apresentou uma tendência de crescimento, embora em um ritmo mais moderado em comparação com a receita. Iniciando em 5.496.598 milhares de dólares americanos em 2021, o capital investido alcançou 7.294.198 milhares de dólares americanos em 2025. Houve um aumento mais significativo no capital investido entre 2022 e 2023, seguido por incrementos menores nos anos subsequentes.
O rácio de rotação de capitais (TO) manteve-se relativamente estável durante o período analisado, flutuando entre 1,38 e 1,66. Em 2021, o rácio foi de 1,38, aumentando para 1,61 em 2022 e 1,65 em 2023. Em 2024, atingiu o valor máximo de 1,66, com uma ligeira diminuição para 1,64 em 2025. A estabilidade do rácio sugere uma eficiência consistente na utilização do capital investido para gerar receita.
- Tendências Gerais
- Crescimento contínuo da receita ajustada, acompanhado por um crescimento mais lento do capital investido.
- Rácio de Rotação de Capitais
- Manutenção de um nível relativamente estável ao longo do período, indicando eficiência na utilização do capital.
- Observações Adicionais
- A desaceleração no crescimento da receita entre 2024 e 2025 pode merecer investigação adicional.
Taxa efetiva de imposto sobre dinheiro (CTR)
Chipotle Mexican Grill Inc., CTRcálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||||
| Mais: Impostos operacionais de caixa2 | ||||||
| Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) | ||||||
| Alíquota | ||||||
| CTR3 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| CTRConcorrentes3 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »
3 2025 cálculo
CTR = 100 × Impostos operacionais de caixa ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente no Imposto Operacional de Caixa, partindo de US$205.847 mil em 2021 para atingir US$569.594 mil em 2024, com uma ligeira diminuição para US$452.687 mil em 2025. Este aumento sugere uma expansão da base tributável e, consequentemente, da atividade operacional.
O Lucro Operacional Líquido Antes de Impostos (NOPBT) apresenta um crescimento notável, evoluindo de US$1.002.252 mil em 2021 para US$2.288.189 mil em 2025. A taxa de crescimento é mais acentuada entre 2021 e 2024, indicando um período de forte expansão da lucratividade operacional. A estabilização observada entre 2024 e 2025 sugere uma maturação do crescimento ou a influência de fatores externos.
A Taxa Efetiva de Imposto sobre Dinheiro (CTR) demonstra flutuações ao longo do período. Inicialmente, a taxa aumenta de 20,54% em 2021 para 26,2% em 2022, refletindo possivelmente mudanças na legislação tributária ou na composição do lucro. Em seguida, observa-se uma redução gradual para 24,98% em 2024, seguida de uma diminuição mais expressiva para 19,78% em 2025. Esta redução final pode ser atribuída a incentivos fiscais, otimização do planejamento tributário ou alterações na estrutura de lucros.
- Imposto Operacional de Caixa
- Apresenta crescimento substancial entre 2021 e 2024, com leve recuo em 2025.
- Lucro Operacional Líquido Antes de Impostos (NOPBT)
- Demonstra um aumento consistente ao longo do período, com taxa de crescimento mais elevada até 2024.
- Taxa Efetiva de Imposto sobre Dinheiro (CTR)
- Exibe volatilidade, com aumento inicial, seguido de estabilização e, finalmente, uma redução significativa em 2025.