Demonstração dos fluxos de caixa
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Booking Holdings Inc. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração do resultado abrangente
- Análise dos rácios de solvabilidade
- Análise dos rácios de actividade a curto prazo
- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
- Valor presente do fluxo de caixa livre sobre o patrimônio líquido (FCFE)
- Índice de margem de lucro operacional desde 2005
- Rácio de rendibilidade dos activos (ROA) desde 2005
- Índice de dívida sobre patrimônio líquido desde 2005
- Relação preço/resultado operacional (P/OP) desde 2005
- Análise de receitas
Aceitamos:
Booking Holdings Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
A análise dos dados financeiros revela tendências significativas ao longo do período de cinco anos. Observa-se um crescimento substancial no lucro líquido, com um aumento notável de US$ 1.165 milhões em 2021 para US$ 5.882 milhões em 2024, seguido por uma ligeira diminuição para US$ 5.404 milhões em 2025.
- Lucro Líquido
- A trajetória ascendente do lucro líquido indica uma melhora na rentabilidade, embora a queda em 2025 mereça investigação adicional.
A depreciação e amortização apresentaram um aumento constante, refletindo possivelmente investimentos contínuos em ativos fixos. A provisão para perdas de crédito e estornos esperados também demonstrou uma tendência de alta, o que pode indicar uma postura mais conservadora na gestão de riscos ou um aumento nas perdas esperadas.
- Depreciação e Amortização
- O aumento consistente sugere investimentos em ativos de longo prazo.
- Provisão para Perdas de Crédito
- A tendência de alta pode indicar maior cautela na gestão de riscos.
O imposto de renda diferido apresentou valores negativos consistentes, com uma inversão para positivo em 2024, seguida por um retorno ao negativo em 2025. As perdas líquidas (ganhos) em títulos de capital foram positivas em 2021, 2022 e 2023, mas negativas em 2024 e 2025, indicando volatilidade nos investimentos.
- Imposto de Renda Diferido
- A flutuação sugere mudanças nas obrigações fiscais futuras.
- Perdas (Ganhos) em Títulos de Capital
- A volatilidade indica risco nos investimentos.
A despesa de compensação baseada em ações e a amortização de leasing operacional apresentaram aumentos graduais ao longo do período. As perdas (ganhos) por transações em moeda estrangeira não realizadas relacionadas à dívida denominada em euros foram variáveis, com um aumento significativo em 2025, possivelmente devido a flutuações cambiais.
- Despesa de Compensação Baseada em Ações
- O aumento gradual pode indicar um programa de incentivo em expansão.
- Perdas (Ganhos) em Moeda Estrangeira
- A volatilidade sugere exposição a riscos cambiais.
O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais demonstrou um crescimento consistente, acompanhando o aumento do lucro líquido. No entanto, as atividades de investimento e financiamento apresentaram fluxos de caixa negativos em alguns períodos, indicando investimentos e recompra de ações, respectivamente.
- Caixa das Atividades Operacionais
- O crescimento consistente é um indicador positivo de saúde financeira.
- Caixa das Atividades de Investimento
- Fluxos negativos podem indicar investimentos em ativos.
- Caixa das Atividades de Financiamento
- Fluxos negativos podem indicar recompra de ações ou pagamento de dívidas.
O aumento líquido de caixa e equivalentes de caixa e caixa restrito e equivalentes de caixa foi positivo em todos os anos, exceto em 2023, refletindo a capacidade da empresa de gerar caixa. A posição final de caixa e equivalentes de caixa e caixa restrito e equivalentes de caixa aumentou ao longo do período, indicando uma sólida posição de liquidez.
- Aumento Líquido de Caixa
- A capacidade de gerar caixa é um indicador de estabilidade financeira.
- Posição Final de Caixa
- O aumento indica uma sólida posição de liquidez.