Workday Inc. (NASDAQ:WDAY)

A análise dos dados financeiros demonstra um crescimento consistente nos ativos imobilizados ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo no total de "Bens e equipamentos brutos", indicando investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

Computadores, equipamentos e software

Apresentam uma trajetória ascendente até 2023, com um ligeiro declínio em 2024, mantendo-se em um patamar elevado. O valor inicial de 723 milhões de dólares em 2020 evoluiu para 1370 milhões em 2024.

Edifícios

Registram um crescimento constante e significativo, passando de 489 milhões de dólares em 2020 para 752 milhões de dólares em 2025. Este aumento sugere expansão da capacidade física.

Melhorias no Leasehold

Exibem um padrão de crescimento, embora com alguma volatilidade. O valor aumentou de 190 milhões de dólares em 2020 para 252 milhões de dólares em 2025.

Móveis, utensílios e equipamentos de transporte

Demonstram um crescimento constante, porém menos expressivo em comparação com outros itens. O valor evoluiu de 52 milhões de dólares em 2020 para 108 milhões de dólares em 2025.

Terras e benfeitorias

Apresentam um aumento inicial significativo de 39 milhões de dólares em 2020 para 81 milhões de dólares em 2022, permanecendo estável nos anos subsequentes.

A "Depreciação e amortização acumuladas" demonstra um aumento consistente ao longo dos anos, refletindo o consumo do valor dos ativos imobilizados. Este aumento é esperado, dada a contínua adição de novos ativos.

Consequentemente, os "Bens e equipamentos líquidos" também apresentam um crescimento constante, embora em um ritmo mais lento devido ao efeito da depreciação. O valor aumentou de 936 milhões de dólares em 2020 para 1239 milhões de dólares em 2025. A estabilidade observada nos últimos anos indica um equilíbrio entre investimentos em novos ativos e a depreciação dos existentes.

Em resumo, os dados indicam uma estratégia de investimento em ativos de longo prazo, com um crescimento consistente na base de ativos imobilizados, acompanhado por um aumento proporcional na depreciação acumulada, resultando em um crescimento constante, porém moderado, nos ativos líquidos.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente na razão média de idade, passando de 38.28% em 2020 para 53.34% em 2025. Este crescimento sugere um envelhecimento gradual da base de ativos ou clientes.

A vida útil total estimada apresentou estabilidade entre 2020 e 2022, mantendo-se em 7 e 8 anos, respectivamente. Contudo, houve um aumento significativo para 12 anos em 2024, seguido por uma ligeira diminuição para 10 anos em 2025. Esta variação pode indicar mudanças nas políticas de depreciação, inovações que prolongam a vida útil dos ativos, ou ajustes nas estimativas futuras.

A idade estimada, calculada desde a compra, demonstra uma progressão linear de 3 anos em 2020 para 6 anos em 2024, com uma estabilização em 5 anos em 2025. Este padrão reflete a aquisição contínua de novos ativos ou clientes ao longo do tempo.

A vida restante estimada acompanhou a tendência da vida útil total, permanecendo constante em 4 anos entre 2020 e 2022. Em 2024, houve um aumento para 6 anos, seguido por uma redução para 5 anos em 2025, espelhando as mudanças observadas na vida útil total estimada. A correlação entre estes dois indicadores é evidente.

Razão média de idade

Apresenta uma tendência de alta constante ao longo dos anos analisados, indicando um envelhecimento gradual.

Vida útil total estimada

Demonstra estabilidade inicial, seguida por um aumento significativo e posterior ligeira diminuição, sugerindo mudanças nas estimativas ou políticas.

Idade estimada (tempo decorrido)

Exibe um crescimento linear, refletindo a aquisição contínua de novos ativos ou clientes.

Vida restante estimada

Segue a tendência da vida útil total, com correlação direta entre os dois indicadores.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento contínuo na depreciação e amortização acumuladas, passando de 557 milhões de dólares em 2020 para 1324 milhões de dólares em 2025. Este incremento sugere um investimento constante em ativos de longo prazo.

Paralelamente, os bens e equipamentos brutos também apresentaram expansão, evoluindo de 1493 milhões de dólares em 2020 para 2563 milhões de dólares em 2025. A taxa de crescimento dos bens e equipamentos brutos é superior à da depreciação acumulada, indicando que a empresa está continuamente renovando e expandindo sua base de ativos.

O valor das terras e benfeitorias manteve-se relativamente estável ao longo dos anos, com um valor de 81 milhões de dólares a partir de 2022. Esta constância sugere que não houve investimentos significativos nesta categoria de ativos no período analisado.

A razão média de idade dos ativos apresentou uma tendência de alta constante, subindo de 38.28% em 2020 para 53.34% em 2025. Este aumento indica que a base de ativos está envelhecendo, o que pode, a longo prazo, impactar a eficiência operacional e exigir maiores investimentos em manutenção e substituição.

Depreciação e Amortização Acumuladas

Apresenta crescimento constante, refletindo o uso e o desgaste dos ativos.

Bens e Equipamentos Brutos

Demonstra expansão contínua, indicando investimentos em ativos de longo prazo.

Terras e Benfeitorias

Mantém-se estável, sem grandes variações no período.

Razão Média de Idade

Apresenta tendência de alta, sugerindo envelhecimento da base de ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos componentes do balanço patrimonial e da demonstração do resultado. Observa-se um crescimento consistente nos bens e equipamentos brutos ao longo do período de 2020 a 2024, com uma ligeira desaceleração no crescimento entre 2024 e 2025.

Bens e equipamentos brutos

Apresentam um aumento progressivo de US$ 1493 milhões em 2020 para US$ 2563 milhões em 2025. Este crescimento sugere investimentos contínuos em ativos fixos, embora a taxa de crescimento diminua nos últimos dois anos analisados.

As terras e benfeitorias demonstram estabilidade, mantendo-se em US$ 81 milhões a partir de 2022, após um aumento inicial de US$ 39 milhões em 2020 para US$ 37 milhões em 2021.

Despesa de depreciação

A despesa de depreciação acompanha o aumento dos bens e equipamentos brutos, crescendo de US$ 201 milhões em 2020 para US$ 275 milhões em 2023. Contudo, em 2024, a despesa de depreciação diminui significativamente para US$ 203 milhões, com um subsequente aumento para US$ 243 milhões em 2025.

A vida útil total estimada dos ativos fixos apresenta variações. Inicialmente estável em 7 anos entre 2020 e 2021, aumenta para 8 anos em 2022, atinge 12 anos em 2024 e retorna para 10 anos em 2025. Esta flutuação pode indicar revisões nas políticas de depreciação ou mudanças na composição dos ativos.

Vida útil total estimada

A alteração na vida útil estimada pode impactar diretamente a despesa de depreciação, influenciando a rentabilidade reportada. A redução da despesa em 2024, seguida de um aumento em 2025, pode estar relacionada a essas mudanças na vida útil estimada e à entrada em operação de novos ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento em alguns indicadores, enquanto outros apresentam variações notáveis ao longo do período avaliado.

Depreciação e Amortização Acumuladas

Observa-se um aumento contínuo na depreciação e amortização acumuladas, passando de 557 milhões de dólares em 2020 para 1324 milhões de dólares em 2024. A taxa de crescimento diminui em 2025, atingindo 1324 milhões de dólares. Este aumento sugere investimentos significativos em ativos fixos e intangíveis ao longo dos anos.

Despesa de Depreciação

A despesa de depreciação apresenta um padrão de crescimento inicial, com um pico em 2022 (275 milhões de dólares). Em 2023, a despesa diminui significativamente para 203 milhões de dólares, e em 2025, atinge 243 milhões de dólares. Essa flutuação pode indicar mudanças na composição dos ativos, na vida útil estimada ou na adoção de novas políticas contábeis.

Idade Estimada desde a Compra

A idade estimada dos ativos, medida em anos desde a compra, demonstra um aumento gradual de 3 anos em 2020 para 6 anos em 2024. Em 2025, a idade média diminui para 5 anos. Essa variação pode ser atribuída a um ciclo de investimentos, com aquisições de novos ativos em determinados períodos, impactando a média geral.

Em resumo, a empresa demonstra um investimento contínuo em ativos, refletido no aumento da depreciação acumulada. A despesa de depreciação apresenta uma dinâmica mais complexa, com um pico seguido de uma queda e posterior recuperação, enquanto a idade média dos ativos indica um ciclo de renovação e expansão.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente em bens e equipamentos líquidos ao longo do período de 2020 a 2024, com um ligeiro aumento em 2025. Observa-se um crescimento consistente, embora com taxas de variação decrescentes, indicando uma possível maturação no investimento em ativos fixos.

O valor das terras e benfeitorias permanece relativamente estável durante todo o período analisado, com um valor constante a partir de 2021. Isso sugere que não houve investimentos significativos nessa categoria de ativos.

A despesa de depreciação apresentou um aumento contínuo de 2020 a 2023, acompanhando o crescimento dos bens e equipamentos líquidos. Contudo, em 2024, houve uma redução notável na despesa de depreciação, seguida por um novo aumento em 2025. Essa flutuação pode estar relacionada a mudanças na política de depreciação, na composição dos ativos ou na vida útil estimada dos mesmos.

A vida restante estimada dos ativos apresentou uma estabilidade de quatro anos entre 2020 e 2023. Em 2024, houve um aumento para seis anos, seguido por uma redução para cinco anos em 2025. Essa variação na vida útil estimada pode indicar revisões nas estimativas de durabilidade dos ativos, possivelmente influenciadas por avanços tecnológicos ou mudanças nas condições de uso.

Bens e equipamentos líquidos

Apresentam tendência de crescimento, com desaceleração gradual.

Terras e benfeitorias

Mantêm-se estáveis ao longo do período.

Despesa de depreciação

Cresceu até 2023, diminuiu em 2024 e aumentou em 2025, indicando possíveis mudanças na política ou composição dos ativos.

Vida restante estimada

Estável em quatro anos até 2023, com variações para seis e cinco anos em 2024 e 2025, respectivamente.