Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Teradyne Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Lucro líquido	448,752)	715,501)	1,014,589)	784,147)	467,468)
Depreciação	92,118)	90,763)	91,073)	80,119)	70,834)
Remuneração baseada em ações	57,682)	48,228)	45,643)	44,906)	37,897)
Provisão para estoques excedentes e obsoletos	28,358)	31,452)	15,475)	17,534)	15,244)
Amortização	18,768)	19,912)	34,412)	46,624)	49,821)
Perdas atuariais (ganhos) dos planos de aposentadoria	2,703)	(25,584)	(2,217)	10,284)	8,176)
Impostos diferidos	(37,642)	(38,693)	(17,305)	(15,688)	(9,456)
(Ganhos) perdas em investimentos	(14,915)	9,985)	(6,410)	(7,898)	(6,033)
Ganhos na venda de ativos	—)	(3,410)	—)	—)	—)
Perda na conversão de dívida conversível	—)	—)	28,828)	—)	—)
Ajuste de valor justo de contraprestação contingente	—)	—)	(7,227)	(23,271)	(19,257)
Imparidade para investimentos	—)	—)	—)	—)	15,000)
Outros__________	(955)	2,353)	271)	1,557)	766)
Contas a receber	70,977)	50,628)	(57,778)	(129,451)	(70,440)
Inventários	5,327)	(80,809)	6,495)	(8,438)	(27,408)
Pré-pagamentos e outros ativos	(43,101)	(140,713)	(175,846)	(64,418)	(23,784)
Contas a pagar e outras despesas acumuladas	46,782)	(60,507)	129,499)	73,167)	49,279)
Receita diferida e adiantamentos de clientes	(57,210)	(6,233)	9,873)	39,974)	39,313)
Contribuições para planos de aposentadoria	(5,492)	(5,116)	(5,405)	(5,382)	(5,086)
Imposto de renda	(26,921)	(29,834)	(5,604)	25,169)	(13,584)
Variações de ativos e passivos operacionais, líquidas de negócios adquiridos	(9,638)	(272,584)	(98,766)	(69,379)	(51,710)
Ajustes para conciliar o lucro líquido das operações com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	136,479)	(137,578)	83,777)	84,788)	111,282)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	585,231)	577,923)	1,098,366)	868,935)	578,750)
Compras de bens do ativo imobilizado	(159,642)	(163,249)	(132,472)	(184,977)	(134,642)
Compras de títulos e valores mobiliários	(161,906)	(287,409)	(661,781)	(900,196)	(662,701)
Produto de vencimentos de títulos e valores mobiliários	85,042)	222,941)	660,148)	479,678)	611,927)
Produto da venda de títulos e valores mobiliários	61,401)	268,058)	266,466)	35,006)	105,586)
Produto do seguro	460)	—)	—)	546)	2,912)
Emissão de empréstimo conversível	(5,000)	—)	—)	—)	—)
Produto da venda de ativos	—)	3,410)	—)	—)	—)
Compra de investimento e aquisição de negócios	—)	—)	(12,000)	149)	(79,742)
Caixa líquido (utilizado para) fornecido pelas atividades de investimento	(179,645)	43,751)	120,361)	(569,794)	(156,660)
Recompra de ações ordinárias	(397,241)	(752,082)	(600,000)	(88,465)	(500,000)
Pagamento de dividendos	(67,878)	(69,711)	(65,977)	(66,482)	(61,305)
Pagamentos do capital da dívida convertível	(50,264)	(66,759)	(342,990)	—)	—)
Pagamentos relativos à liquidação líquida de prêmios de remuneração de ações de empregados	(20,788)	(33,170)	(32,303)	(23,014)	(14,741)
Emissão de ações ordinárias nos planos de compra e venda de ações e opção de compra de ações	34,259)	28,733)	32,686)	28,527)	29,312)
Pagamentos de contraprestações contingentes	—)	—)	—)	(8,852)	(27,615)
Caixa líquido utilizado para financiar atividades	(501,912)	(892,989)	(1,008,584)	(158,286)	(574,349)
Efeitos das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(876)	3,889)	(2,065)	(658)	(569)
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa	(97,202)	(267,426)	208,078)	140,197)	(152,828)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício	854,773)	1,122,199)	914,121)	773,924)	926,752)
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício	757,571)	854,773)	1,122,199)	914,121)	773,924)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Teradyne Inc. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou ligeiramente de 2022 para 2023.
Caixa líquido (utilizado para) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado para) fornecido pelas atividades de investimento de Teradyne Inc. diminuiu de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado para financiar atividades	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado para financiar atividades de Teradyne Inc. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

Teradyne Inc. (NASDAQ:TER)

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