Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

KLA Corp., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	30 de jun. de 2024	30 de jun. de 2023	30 de jun. de 2022	30 de jun. de 2021	30 de jun. de 2020	30 de jun. de 2019
Lucro líquido	2,761,896)	3,387,351)	3,322,060)	2,077,353)	1,215,025)	1,175,017)
Imparidade de goodwill e ativos intangíveis comprados	289,474)	9,905)	5,962)	842)	269,990)	221)
Depreciação e amortização	401,730)	415,113)	363,344)	333,335)	348,049)	233,224)
Perda na extinção da dívida	—)	13,286)	—)	—)	22,538)	—)
Perdas cambiais (ganhos) não realizadas e outras	(12,533)	(17,825)	46,531)	(19,441)	13,860)	3,830)
Encargos de imparidade de ativos	11,307)	—)	—)	—)	—)	—)
Alienação de participação não controladora	—)	8,270)	—)	—)	—)	—)
Despesa de compensação baseada em ações	212,695)	171,424)	126,918)	111,836)	111,381)	94,194)
Ganho na venda de negócios	—)	(29,687)	—)	(4,422)	—)	—)
Imposto de renda diferido	(155,228)	(298,145)	(329,501)	(44,445)	(93,110)	(27,511)
Ganho com o ajuste ao valor justo de títulos de capital negociáveis	—)	—)	—)	(26,719)	—)	—)
Liquidação do contrato de bloqueio de tesouraria	415)	—)	82,799)	—)	(21,518)	—)
Contas a receber	(80,894)	(48,534)	(510,326)	(203,155)	(118,362)	(146,151)
Inventários	(164,092)	(749,047)	(567,003)	(270,100)	(74,817)	(59,561)
Outros ativos	(289,509)	(121,018)	(217,070)	(96,218)	(11,147)	(47,123)
Contas a pagar	24,976)	(144,661)	101,632)	79,366)	61,144)	(21,627)
Receita do sistema diferida	334,136)	150,750)	213,368)	(44,674)	57,687)	(15,674)
Receita de serviço diferida	203,106)	88,223)	129,718)	45,845)	22,779)	15,064)
Outros passivos	(228,904)	834,400)	544,270)	245,623)	(24,649)	(51,271)
Variações no ativo e passivo, líquidas de ativos adquiridos e passivos assumidos em aquisições de negócios	(201,181)	10,113)	(305,411)	(243,313)	(87,365)	(326,343)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	546,679)	282,454)	(9,358)	107,673)	563,825)	(22,385)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	3,308,575)	3,669,805)	3,312,702)	2,185,026)	1,778,850)	1,152,632)
Aquisição de títulos não transacionáveis	—)	—)	—)	—)	—)	(630)
Produto da venda de ativos	5,079)	—)	27,658)	1,855)	—)	—)
Produto líquido da venda de negócios	—)	75,358)	—)	16,833)	—)	—)
Aquisições de empresas, líquidas de caixa adquirido	(3,682)	(27,144)	(479,113)	—)	(90,143)	(1,818,283)
Investimentos	(277,384)	(341,591)	(307,320)	(231,628)	(152,675)	(130,498)
Compras de títulos disponíveis para venda	(2,756,987)	(1,441,933)	(987,660)	(1,018,744)	(798,493)	(81,533)
Produto da venda de títulos disponíveis para venda	107,773)	124,620)	113,538)	145,533)	148,969)	256,395)
Produto do vencimento de títulos disponíveis para venda	1,459,864)	1,134,182)	760,548)	581,679)	626,943)	589,324)
Compras de títulos de negociação	(134,098)	(96,611)	(121,254)	(107,867)	(110,241)	(81,022)
Produto da venda de títulos de negociação	121,020)	89,528)	116,350)	111,321)	115,680)	85,265)
Produto de outros investimentos	1,430)	1,020)	795)	614)	1,086)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,476,985)	(482,571)	(876,458)	(500,404)	(258,874)	(1,180,982)
Pagamento dos custos de emissão de dívida	—)	(6,515)	—)	—)	—)	—)
Produto da emissão de dívida, líquido dos custos de emissão	735,043)	—)	2,967,409)	40,343)	741,832)	1,183,785)
Produto da linha de crédito rotativo, líquido de custos	—)	300,000)	875,000)	—)	450,000)	900,000)
Pagamento da dívida	—)	(1,087,250)	(620,000)	(70,000)	(1,171,033)	(902,474)
Recompra de ações ordinárias	(1,735,746)	(1,311,864)	(3,967,806)	(938,607)	(829,084)	(1,095,202)
Contrato a termo para recompra acelerada de ações	—)	—)	(900,000)	—)	—)	—)
Pagamento de dividendos aos acionistas	(773,041)	(732,556)	(638,528)	(559,353)	(522,421)	(472,263)
Pagamento de dividendos a detentores de participação não controladores da subsidiária	—)	—)	(602)	—)	(1,239)	—)
Emissão de ações ordinárias	144,934)	124,847)	113,014)	86,098)	75,634)	64,828)
Pagamentos de retenção de impostos relacionados a unidades de ações restritas adquiridas e liberadas	(143,024)	(94,806)	(84,371)	(56,362)	(46,260)	(37,517)
Contraprestação contingente a pagar e outras, líquidas	(4,183)	(17,850)	(1,121)	—)	2,936)	(1,162)
Compra de participação de não controladores	—)	(4,295)	—)	—)	—)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(1,776,017)	(2,830,289)	(2,257,005)	(1,497,881)	(1,299,635)	(360,005)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(6,309)	(13,988)	(28,941)	13,460)	(1,926)	(33)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	49,264)	342,957)	150,298)	200,201)	218,415)	(388,388)
Caixa e equivalentes de caixa no início do período	1,927,865)	1,584,908)	1,434,610)	1,234,409)	1,015,994)	1,404,382)
Caixa e equivalentes de caixa no final do período	1,977,129)	1,927,865)	1,584,908)	1,434,610)	1,234,409)	1,015,994)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-06-30), 10-K (Data do relatório: 2023-06-30), 10-K (Data do relatório: 2022-06-30), 10-K (Data do relatório: 2021-06-30), 10-K (Data do relatório: 2020-06-30), 10-K (Data do relatório: 2019-06-30).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de KLA Corp. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu significativamente de 2023 para 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de KLA Corp. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu significativamente de 2023 para 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado em atividades de financiamento de KLA Corp. diminuiu de 2022 para 2023, mas depois aumentou de 2023 para 2024, excedendo o nível de 2022.

KLA Corp. (NASDAQ:KLAC)

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