Synopsys Inc. (NASDAQ:SNPS)

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento significativo no item denominado "Atual", partindo de um valor de 86.238 unidades monetárias em 2020 para atingir 519.751 unidades monetárias em 2025. Este aumento não é linear, apresentando uma aceleração notável entre 2020 e 2021, seguida de uma moderação no crescimento em 2022, e retomada da aceleração nos anos subsequentes.

O item "Diferido" demonstra um padrão oposto. Inicialmente negativo, com um valor de -111.526 unidades monetárias em 2020, o valor absoluto deste item aumenta progressivamente ao longo dos anos, atingindo -463.760 unidades monetárias em 2025. A taxa de aumento do valor absoluto também se intensifica com o passar do tempo.

A "Provisão (benefício) para imposto de renda" apresenta flutuações consideráveis. Em 2020, registra um valor negativo de -25.288 unidades monetárias, revertendo para um valor positivo de 49.155 unidades monetárias em 2021. A partir de 2021, o item permanece positivo, com um crescimento constante até 2022, seguido de uma estabilização e leve declínio nos anos de 2023, 2024 e 2025, mantendo-se em valores positivos.

Tendências Gerais

A trajetória ascendente do item "Atual" sugere um aumento na atividade principal ou receita. O aumento do valor absoluto do item "Diferido" pode indicar um acúmulo de obrigações ou despesas a serem reconhecidas no futuro.

Variações Significativas

A inversão da "Provisão (benefício) para imposto de renda" de negativa para positiva em 2021 pode refletir mudanças na legislação tributária ou na lucratividade da entidade.

Observações Adicionais

A correlação entre os itens "Atual" e "Diferido" merece investigação adicional para determinar se existe uma relação causal ou de dependência entre eles.

A análise dos dados financeiros revela padrões distintos na estrutura tributária da entidade ao longo do período avaliado. A alíquota legal do imposto de renda federal manteve-se constante em 21% durante todos os anos analisados, de 2020 a 2025.

Alíquota Efetiva de Imposto de Renda

Observa-se uma flutuação significativa na alíquota efetiva de imposto de renda. Em 2020, a alíquota foi negativa, registrando -3.96%, o que pode indicar a utilização de créditos fiscais ou prejuízos fiscais acumulados. Em 2021, houve um aumento substancial para 6.1%, seguido por um pico em 2022, atingindo 12.29%.

Posteriormente, a alíquota efetiva apresentou uma diminuição em 2023, para 6.43%, e em 2024, para 6.59%. Em 2025, a alíquota efetiva continuou a tendência de queda, atingindo 4.02%. Essa variação sugere que os resultados tributários da entidade são sensíveis a fatores como a composição da receita, despesas dedutíveis e a disponibilidade de incentivos fiscais.

A divergência entre a alíquota legal e a alíquota efetiva indica que a entidade se beneficia de mecanismos de planejamento tributário ou está sujeita a variações nos regimes de tributação aplicáveis. A análise da alíquota efetiva ao longo do tempo sugere uma volatilidade que requer monitoramento contínuo para avaliar o impacto nos resultados financeiros.

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas em diversas áreas ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento notável na Receita Diferida, com um aumento expressivo no último período, indicando um potencial incremento nas receitas futuras. Em contrapartida, a Compensação Diferida demonstra uma trajetória ascendente constante, sugerindo um aumento nos compromissos financeiros de longo prazo.

Os Ativos Intangíveis e Depreciáveis apresentaram uma diminuição considerável a partir de 2022, possivelmente devido à depreciação ou amortização desses ativos. Paralelamente, os Custos Capitalizados de Pesquisa e Desenvolvimento exibem um aumento substancial e contínuo, atingindo o valor mais alto no último período, o que pode indicar investimentos significativos em inovação e desenvolvimento de novos produtos.

A Remuneração Baseada em Ações também demonstra um crescimento constante, acompanhando a tendência dos Custos de P&D, sugerindo uma estratégia de incentivo aos colaboradores atrelada ao desempenho da empresa. As Transições de Prejuízos Fiscais e de Créditos Fiscais Estrangeiros apresentam flutuações, mas mantêm-se em níveis relativamente estáveis, enquanto a Investigação e outras Transições de Créditos Fiscais registram uma queda acentuada a partir de 2022.

O Passivo de Arrendamento Operacional demonstra uma estabilidade relativa, com ligeiras variações ao longo do período. A partir de 2022, surgem os itens "Acréscimos e Reservas", que apresentam um crescimento expressivo, indicando um aumento nas provisões para contingências ou outras obrigações. Os Ativos por Impostos Diferidos Brutos mostram um crescimento consistente, enquanto o Subsídio de Avaliação apresenta valores negativos crescentes.

Os Tributos Diferidos Ativos acompanham a tendência dos Ativos por Impostos Diferidos Brutos, com um aumento contínuo. No entanto, os Ativos Intangíveis apresentam um valor negativo significativo e crescente, especialmente no último período, o que pode indicar perdas de valor ou reclassificações contábeis. Os Ativos de Direito de Uso de Arrendamento Operacional mantêm-se relativamente estáveis, com ligeiras flutuações.

Os Lucros Não Distribuídos de Subsidiárias Estrangeiras apresentam valores negativos crescentes, o que pode indicar dificuldades financeiras ou restrições na remessa de lucros. O Passivo por Impostos Diferidos também apresenta valores negativos crescentes, acompanhando a tendência dos Ativos Intangíveis. Por fim, o Ativo (passivo) por Impostos Diferidos Líquidos apresenta uma inversão de sinal no último período, passando de positivo para negativo, o que pode indicar uma mudança significativa na posição fiscal da empresa.

Receita Diferida

Crescimento notável, com aumento expressivo no último período.

Compensação Diferida

Trajetória ascendente constante.

Custos Capitalizados de P&D

Aumento substancial e contínuo, atingindo o valor mais alto no último período.

Ativos Intangíveis

Valor negativo significativo e crescente, especialmente no último período.

Ativo (passivo) por Impostos Diferidos Líquidos

Inversão de sinal no último período, passando de positivo para negativo.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em dois itens específicos ao longo do período de seis anos. Observa-se um crescimento consistente nos tributos diferidos ativos, com um aumento notável entre 2020 e 2024. Contudo, o crescimento diminui significativamente em 2025, indicando uma possível estabilização ou desaceleração na geração desses ativos.

Tributos Diferidos Ativos

O valor dos tributos diferidos ativos demonstra uma trajetória ascendente, partindo de US$ 497.546 mil em 2020 para atingir US$ 1.247.258 mil em 2024. Este aumento sugere uma expansão na capacidade de utilização de perdas fiscais ou créditos fiscais futuros. A redução observada em 2025, para US$ 112.159 mil, representa uma mudança substancial na tendência, merecendo investigação adicional para determinar suas causas.

Em contrapartida, o passivo por impostos diferidos apresenta um padrão de crescimento mais acentuado nos últimos anos do período analisado. Inicialmente, o passivo permanece relativamente estável, mas experimenta um aumento expressivo a partir de 2022, culminando em um valor considerável de US$ 1.001.070 mil em 2025.

Passivo por Impostos Diferidos

O passivo por impostos diferidos evolui de US$ 2.397 mil em 2020 para US$ 1.001.070 mil em 2025. Este crescimento pode ser atribuído a fatores como o reconhecimento de receitas futuras tributáveis ou a alterações nas taxas de impostos. A magnitude do aumento em 2025 é particularmente relevante e pode indicar um impacto significativo nas obrigações fiscais futuras.

A relação entre o crescimento dos tributos diferidos ativos e do passivo por impostos diferidos sugere uma dinâmica complexa na gestão fiscal. A desaceleração no crescimento dos ativos em 2025, combinada com o aumento contínuo do passivo, pode indicar uma mudança na estrutura tributária ou nas operações que geram impostos diferidos.

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente nos ativos totais, com um aumento notável no último período, passando de US$ 13.073.561 mil para US$ 48.224.461 mil. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, apresentando um crescimento ainda mais expressivo no mesmo período, de US$ 11.826.303 mil para US$ 48.112.302 mil.

O passivo total também demonstra crescimento, embora em um ritmo mais moderado em comparação com os ativos, até o período de 2023. Contudo, o último período registrado indica um aumento substancial, de US$ 4.050.355 mil para US$ 19.897.446 mil. O passivo total ajustado segue uma trajetória similar, com um aumento significativo no último ano, de US$ 4.013.798 mil para US$ 18.896.376 mil.

O patrimônio líquido total apresenta um crescimento constante ao longo dos anos, com um aumento considerável no último período, passando de US$ 8.990.702 mil para US$ 28.327.602 mil. O patrimônio líquido ajustado também reflete esse crescimento, com um aumento expressivo no mesmo período, de US$ 7.780.001 mil para US$ 29.221.077 mil.

A receita líquida demonstra um aumento consistente ao longo do período analisado. O lucro líquido atribuído à empresa apresenta uma trajetória ascendente, com um crescimento notável no último período, passando de US$ 2.263.380 mil para US$ 1.332.220 mil. O lucro líquido ajustado também acompanha essa tendência, com um aumento significativo no mesmo período, de US$ 1.887.410 mil para US$ 868.460 mil.

Tendências Gerais

Crescimento consistente nos ativos, passivos e patrimônio líquido.

Crescimento Acelerado

Aumento expressivo nos ativos e passivos no último período.

Lucratividade

Aumento constante na receita líquida e no lucro líquido.

Ajustes

Os valores ajustados acompanham as tendências dos valores totais, indicando que os ajustes não alteram significativamente a direção geral das mudanças.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente na margem de lucro líquido entre 2020 e 2023, com um pico significativo em 2024, seguido por uma retração em 2025. A margem de lucro líquido ajustada acompanha essa tendência, embora em magnitudes diferentes, apresentando também um declínio em 2025.

O índice de giro total dos ativos demonstra uma melhora gradual de 2020 a 2023, indicando uma utilização mais eficiente dos ativos na geração de receita. Contudo, em 2024 e 2025, esse índice apresenta uma queda acentuada, sugerindo uma diminuição na eficiência da utilização dos ativos. O índice de giro total dos ativos ajustado segue um padrão similar, com um declínio notável nos dois últimos anos.

A alavancagem financeira, medida pelo índice de alavancagem financeira, permanece relativamente estável entre 2020 e 2023, com uma ligeira tendência de aumento. Em 2024, observa-se uma redução, seguida por um novo aumento em 2025. O índice de alavancagem financeira ajustado apresenta um comportamento semelhante, com flutuações menos pronunciadas.

Os índices de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) e retorno sobre ativos (ROA), tanto em suas versões ajustadas quanto não ajustadas, exibem um crescimento constante até 2024, indicando uma melhoria na rentabilidade. No entanto, em 2025, ambos os indicadores sofrem uma queda substancial, sinalizando uma redução na capacidade de gerar lucro a partir dos investimentos e do patrimônio líquido.

Tendências Gerais

Um padrão comum é o crescimento da rentabilidade até 2024, seguido por um declínio em 2025 em diversos indicadores.

Eficiência Operacional

A eficiência na utilização dos ativos, medida pelo índice de giro, demonstra uma deterioração nos últimos dois anos.

Alavancagem

A alavancagem financeira permanece relativamente controlada, com flutuações moderadas ao longo do período.

Rentabilidade

A rentabilidade, avaliada pelos índices ROE e ROA, apresenta um desempenho positivo até 2024, mas sofre um impacto negativo em 2025.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento e volatilidade ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuído à empresa apresentou um aumento consistente de 2020 a 2023, com um valor de 664.347 mil dólares em 2020, atingindo 2.263.380 mil dólares em 2023. Contudo, observa-se uma diminuição significativa em 2024, com o lucro líquido recuando para 1.332.220 mil dólares, e um leve aumento em 2025.

O lucro líquido ajustado, embora apresente a mesma tendência geral de crescimento até 2023, demonstra valores inferiores ao lucro líquido não ajustado em todos os anos. Em 2020, o lucro líquido ajustado foi de 552.821 mil dólares, crescendo para 1.887.410 mil dólares em 2023. Similarmente ao lucro líquido, o lucro líquido ajustado sofreu uma queda acentuada em 2024, totalizando 868.460 mil dólares, com uma recuperação modesta em 2025.

O índice de margem de lucro líquido exibiu uma progressão de 18,03% em 2020 para 21,05% em 2022, atingindo um pico notável de 36,94% em 2023. Em 2024, a margem de lucro líquido retraiu para 18,89%, indicando uma redução na rentabilidade em relação ao ano anterior. A margem de lucro líquido ajustada seguiu um padrão semelhante, com um aumento de 15% em 2020 para 30,8% em 2023, seguido por uma queda para 12,31% em 2024.

Tendências Gerais

Observa-se um crescimento substancial nos lucros, tanto líquido quanto ajustado, até 2023, seguido por uma retração em 2024. A volatilidade nos resultados de 2024 e 2025 sugere possíveis fatores externos ou internos impactando a performance.

Margem de Lucro

As margens de lucro líquido e ajustado acompanham a tendência dos lucros, com um aumento significativo até 2023 e uma queda subsequente em 2024. A margem ajustada é consistentemente menor que a margem não ajustada, refletindo o impacto dos ajustes realizados nos cálculos.

Insights

A disparidade entre o lucro líquido e o lucro líquido ajustado indica a presença de itens não recorrentes ou ajustes contábeis que afetam a rentabilidade reportada. A queda acentuada nos lucros e margens em 2024 merece investigação para identificar as causas subjacentes e avaliar a sustentabilidade da recuperação observada em 2025.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente nos ativos totais ao longo do período de 2020 a 2025. Observa-se um crescimento constante, com um aumento significativo no valor dos ativos totais em 2024 e 2025, indicando uma expansão substancial da base de ativos da entidade.

O ativo total ajustado apresenta uma tendência similar à dos ativos totais, com um crescimento consistente ao longo dos anos analisados. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado diminui em 2025, sugerindo uma possível convergência na composição dos ativos.

Índice de giro total dos ativos

O índice de giro total dos ativos demonstra uma melhora entre 2020 e 2022, atingindo o pico em 2022. Contudo, observa-se uma diminuição em 2023 e uma queda acentuada em 2024 e 2025, indicando uma redução na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita. Este declínio pode ser atribuído a diversos fatores, como um aumento nos ativos não operacionais ou uma desaceleração nas vendas.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

O índice de giro total dos ativos ajustado acompanha a tendência do índice não ajustado, apresentando melhora inicial e posterior declínio. A queda em 2024 e 2025 é igualmente pronunciada, reforçando a indicação de uma menor eficiência na utilização dos ativos, mesmo após o ajuste. A convergência dos valores dos dois índices de giro em 2024 e 2025 sugere que os ajustes realizados não foram suficientes para mitigar a redução na eficiência.

Em resumo, a entidade demonstra crescimento em seus ativos totais e ajustados, mas enfrenta um desafio em manter a eficiência na utilização desses ativos, conforme evidenciado pela diminuição dos índices de giro. A análise detalhada dos componentes dos ativos e das receitas pode fornecer insights adicionais sobre as causas dessa redução na eficiência.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo de aproximadamente 8,03 milhões de dólares em 2020 para 48,22 milhões de dólares em 2025.

O ativo total ajustado acompanha essa tendência de expansão, partindo de 7,53 milhões de dólares em 2020 e atingindo 48,11 milhões de dólares em 2025. A proximidade entre os valores do ativo total e do ativo total ajustado sugere que os ajustes realizados não impactam significativamente a magnitude total dos ativos.

O patrimônio líquido total apresenta um crescimento notável, evoluindo de 4,91 milhões de dólares em 2020 para 28,33 milhões de dólares em 2025. De forma similar, o patrimônio líquido total ajustado demonstra um aumento substancial, passando de 4,41 milhões de dólares em 2020 para 29,22 milhões de dólares em 2025. A diferença entre os valores totais e ajustados do patrimônio líquido diminui ao longo do tempo, indicando uma possível convergência nos critérios de ajuste.

O índice de alavancagem financeira apresenta flutuações modestas, variando entre 1,64 e 1,70 ao longo do período. Em 2025, o índice se situa em 1,7, indicando um nível de endividamento relativamente estável. O índice de alavancagem financeira ajustado segue um padrão semelhante, com variações entre 1,52 e 1,8, e um valor de 1,65 em 2025. A consistência nos índices de alavancagem, tanto no cálculo padrão quanto no ajustado, sugere uma gestão prudente da estrutura de capital.

Ativos Totais

Demonstram crescimento constante ao longo dos anos, com um aumento significativo em 2024 e 2025.

Patrimônio Líquido Total

Apresenta um aumento substancial, refletindo o crescimento da empresa e a retenção de lucros.

Índice de Alavancagem Financeira

Mantém-se relativamente estável, indicando um nível de endividamento controlado.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente no lucro líquido atribuído, com aumentos significativos entre 2020 e 2023, seguido por uma diminuição em 2024 e 2025. O lucro líquido ajustado apresenta uma trajetória semelhante, com um crescimento notável até 2023 e uma redução subsequente.

O patrimônio líquido total demonstra uma expansão contínua ao longo dos anos, com um aumento expressivo em 2024 e 2025. O patrimônio líquido ajustado acompanha essa tendência, apresentando um crescimento ainda mais acentuado nos anos finais do período analisado. A diferença entre o patrimônio líquido total e o ajustado aumenta progressivamente, indicando possíveis ajustes contábeis ou reavaliações de ativos.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

O ROE apresenta uma trajetória ascendente de 2020 a 2023, atingindo o pico de 25.17% em 2023. Em 2024 e 2025, o ROE diminui consideravelmente, indicando uma redução na rentabilidade em relação ao patrimônio líquido investido.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (Ajustado)

O ROE ajustado segue uma tendência similar ao ROE não ajustado, com um crescimento até 2023 e uma queda acentuada nos anos subsequentes. A diminuição do ROE ajustado em 2024 e 2025 é mais pronunciada do que a do ROE não ajustado, sugerindo que os ajustes realizados no patrimônio líquido impactam significativamente a rentabilidade.

Em resumo, a entidade demonstra um crescimento robusto em termos de lucratividade e patrimônio líquido até 2023. No entanto, os anos de 2024 e 2025 apresentam uma inversão de tendência, com uma diminuição no lucro e uma redução significativa nos índices de retorno sobre o patrimônio líquido, tanto no cálculo padrão quanto no ajustado. Essa mudança de cenário pode indicar desafios operacionais, alterações no ambiente competitivo ou o impacto de decisões estratégicas.

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuído à entidade apresentou uma trajetória ascendente de 2020 a 2023, com um crescimento notável, seguido por uma diminuição em 2024 e 2025. O lucro líquido ajustado seguiu um padrão similar, com um aumento consistente até 2023 e subsequente declínio.

Os ativos totais demonstraram um crescimento constante de 2020 a 2024, com um aumento expressivo em 2024. Contudo, em 2025, observa-se uma elevação substancial, indicando uma possível expansão significativa ou reavaliação de ativos. O ativo total ajustado apresentou uma evolução semelhante, acompanhando a tendência dos ativos totais.

Índice de Retorno sobre Ativos (ROA)

O índice de retorno sobre ativos apresentou uma progressão de 8.27% em 2020 para 17.31% em 2023, demonstrando uma melhoria na eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro. Em 2024 e 2025, o ROA diminuiu significativamente, atingindo 2.76% em 2025, o que pode indicar uma redução na rentabilidade em relação aos ativos.

Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)

O índice de retorno sobre ativos ajustado seguiu uma tendência similar ao ROA não ajustado, com um aumento de 7.34% em 2020 para 15.96% em 2023, seguido por uma queda acentuada para 1.81% em 2025. A diminuição em 2025 acompanha a redução observada no ROA, sugerindo que os ajustes realizados não compensaram a queda na rentabilidade.

Em resumo, a entidade demonstrou um crescimento robusto em termos de lucratividade e ativos totais até 2023. No entanto, os resultados de 2024 e 2025 indicam uma possível mudança de cenário, com uma diminuição na rentabilidade e um aumento considerável nos ativos totais, o que requer uma análise mais aprofundada para identificar as causas subjacentes.