Synopsys Inc. (NASDAQ:SNPS)

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento significativo no item denominado "Atual", com valores aumentando progressivamente de 95.759 unidades monetárias em 2019 para 475.688 unidades monetárias em 2024. Este aumento não foi linear, apresentando uma aceleração notável entre 2020 e 2021, seguida por um ritmo de crescimento mais moderado nos anos subsequentes.

O item "Diferido" demonstra um padrão oposto. Apresenta valores negativos consistentes ao longo de todo o período, com uma magnitude crescente. A partir de -82.620 unidades monetárias em 2019, o valor absoluto aumenta para -375.970 unidades monetárias em 2024. Este aumento sugere um acúmulo progressivo de obrigações ou passivos diferidos.

A "Provisão (benefício) para imposto de renda" exibe flutuações consideráveis. Em 2019, registra um valor positivo de 13.139 unidades monetárias, indicando um benefício fiscal. Em 2020, inverte para um valor negativo de -25.288 unidades monetárias, representando um custo fiscal. A partir de 2021, a provisão retorna a valores positivos, atingindo um pico de 137.078 unidades monetárias em 2022, antes de diminuir ligeiramente para 99.718 unidades monetárias em 2024. A volatilidade deste item sugere mudanças nas políticas fiscais ou na rentabilidade da entidade.

Tendências Gerais

A entidade demonstra um crescimento substancial no item "Atual", contrastando com o aumento das obrigações "Diferidas". A "Provisão para imposto de renda" apresenta uma variabilidade significativa, influenciada por fatores fiscais e de rentabilidade.

Observações Específicas

O aumento consistente do item "Diferido" requer investigação para determinar a natureza e o impacto dessas obrigações. A volatilidade da "Provisão para imposto de renda" indica a necessidade de monitoramento contínuo das políticas fiscais e da performance financeira.

Implicações

O crescimento do item "Atual" pode indicar expansão das operações ou aumento da receita. O aumento do item "Diferido" pode representar riscos financeiros futuros. A gestão eficaz da "Provisão para imposto de renda" é crucial para otimizar a carga tributária.

A análise dos dados financeiros anuais revela padrões distintos na estrutura tributária da entidade. A alíquota legal do imposto de renda federal manteve-se constante ao longo do período analisado, fixada em 21%. Contudo, a alíquota efetiva de imposto de renda apresentou flutuações significativas.

Alíquota Efetiva de Imposto de Renda

Em 2019, a alíquota efetiva foi de 2,41%. Observou-se uma redução expressiva em 2020, resultando em um valor negativo de -3,96%, indicando, possivelmente, benefícios fiscais ou créditos que superaram o imposto devido.

Em 2021, a alíquota efetiva apresentou uma recuperação substancial, atingindo 6,1%. Essa tendência de alta continuou em 2022, com um aumento para 12,29%, o valor mais alto registrado no período.

Posteriormente, em 2023 e 2024, a alíquota efetiva demonstrou uma estabilização, com valores de 6,43% e 6,59%, respectivamente. Essa estabilização sugere um retorno a uma taxa de imposto mais consistente após o período de volatilidade observado anteriormente.

A divergência entre a alíquota legal e a alíquota efetiva indica a influência de fatores como deduções, isenções, créditos fiscais e outros ajustes que impactam o valor final do imposto de renda pago pela entidade. A variação negativa em 2020 merece investigação adicional para compreender os fatores que contribuíram para essa situação.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversas áreas ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente nos custos capitalizados de pesquisa e desenvolvimento, com um aumento significativo de 48.804 (unidade não especificada) em 2019 para 978.085 em 2024, indicando um investimento contínuo e crescente em inovação.

A receita diferida demonstra uma trajetória ascendente de 2020 a 2021, passando de 23.67 para 41.941 (US$ em milhares), seguida por uma estabilização e leve flutuação nos anos subsequentes, atingindo 37.849 em 2023 e 37.849 em 2024. A compensação diferida também apresenta um aumento constante, de 56.483 para 73.869 (US$ em milhares) no período analisado.

Os ativos intangíveis e depreciáveis exibem uma diminuição notável ao longo dos anos, caindo de 160.072 para 65.489 (US$ em milhares). Em contrapartida, os ativos por impostos diferidos brutos mostram uma tendência de crescimento constante, aumentando de 624.368 para 1.576.360 (US$ em milhares). Os tributos diferidos ativos acompanham essa tendência, com um aumento de 467.025 para 1.405.688 (US$ em milhares).

As transições de prejuízos fiscais apresentam flutuações, com um pico em 2022 (59.754) e uma diminuição em 2024 (37.787), ambos em (US$ em milhares). As transições de créditos fiscais estrangeiros demonstram uma certa estabilidade, com valores entre 18.645 e 42.534 (US$ em milhares). Já a investigação e outras transições de créditos fiscais apresentam uma queda expressiva de 326.164 para 107.643 (US$ em milhares).

O passivo de arrendamento operacional demonstra uma estabilidade relativa, com valores entre 94.519 e 119.575 (US$ em milhares). Os acréscimos e reservas, quando presentes, mostram um aumento de 27.636 para 49.935 (US$ em milhares) entre 2022 e 2024.

O subsídio de avaliação apresenta valores negativos crescentes, de -157.343 para -229.259 (US$ em milhares) até 2022, com uma redução em 2024 (-170.672). O passivo por impostos diferidos também é consistentemente negativo, com um aumento de -78.384 para -194.987 (US$ em milhares).

Tendências Gerais

Crescimento contínuo em pesquisa e desenvolvimento, aumento nos ativos por impostos diferidos, diminuição nos ativos intangíveis e flutuações em créditos fiscais.

Observações

O aumento nos custos de pesquisa e desenvolvimento pode indicar uma estratégia de investimento em inovação. A diminuição dos ativos intangíveis pode ser resultado de amortização ou desvalorização.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em dois itens específicos ao longo do período de seis anos. Observa-se um crescimento consistente e significativo nos tributos diferidos ativos.

Tributos Diferidos Ativos

O valor dos tributos diferidos ativos apresentou uma trajetória ascendente contínua. Iniciando em US$ 390.129 mil em 2019, atingiu US$ 1.247.258 mil em 2024. O crescimento foi particularmente expressivo entre 2020 e 2021, e novamente entre 2022 e 2023, indicando um aumento na expectativa de benefícios fiscais futuros.

Passivo por Impostos Diferidos

O passivo por impostos diferidos também demonstrou um aumento ao longo do período, embora em uma escala consideravelmente menor em comparação com os tributos diferidos ativos. Partindo de US$ 1.488 mil em 2019, alcançou US$ 36.557 mil em 2024. O aumento mais acentuado ocorreu entre 2021 e 2022, sugerindo um reconhecimento crescente de obrigações fiscais futuras.

A relação entre os tributos diferidos ativos e o passivo por impostos diferidos indica uma posição líquida de ativos tributários, que se expandiu substancialmente ao longo do tempo. A magnitude do crescimento nos tributos diferidos ativos supera significativamente o aumento no passivo por impostos diferidos, o que pode refletir estratégias de planejamento tributário ou mudanças nas operações que geram maiores benefícios fiscais diferidos.

A análise dos dados financeiros revela tendências de crescimento consistentes ao longo do período avaliado. Os ativos totais apresentaram uma trajetória ascendente, passando de 6.405.160 milhares de dólares americanos em 2019 para 13.073.561 milhares de dólares americanos em 2024. O ativo total ajustado seguiu a mesma tendência, com um aumento de 6.015.031 milhares de dólares americanos para 11.826.303 milhares de dólares americanos no mesmo período.

O passivo total também demonstrou crescimento, embora em um ritmo mais moderado, evoluindo de 2.316.284 milhares de dólares americanos em 2019 para 4.050.355 milhares de dólares americanos em 2024. O passivo total ajustado apresentou uma variação similar, com um aumento de 2.314.796 milhares de dólares americanos para 4.013.798 milhares de dólares americanos.

O patrimônio líquido total apresentou um aumento significativo, passando de 4.083.013 milhares de dólares americanos em 2019 para 8.990.702 milhares de dólares americanos em 2024. O patrimônio líquido total ajustado também registrou um crescimento expressivo, de 3.694.372 milhares de dólares americanos para 7.780.001 milhares de dólares americanos no mesmo período. Este aumento sugere um fortalecimento da posição financeira da entidade.

O lucro líquido atribuído à entidade exibiu uma tendência de crescimento notável, aumentando de 532.367 milhares de dólares americanos em 2019 para 2.263.380 milhares de dólares americanos em 2024. O lucro líquido ajustado também apresentou um aumento substancial, passando de 449.747 milhares de dólares americanos para 1.887.410 milhares de dólares americanos no mesmo período. Este crescimento indica uma melhora na rentabilidade da entidade.

Tendências Gerais

Crescimento consistente em ativos, passivos, patrimônio líquido e lucro líquido.

Crescimento de Ativos

Aumento significativo nos ativos totais e ajustados ao longo dos anos.

Crescimento de Passivos

Aumento moderado no passivo total e ajustado.

Crescimento de Patrimônio Líquido

Aumento expressivo no patrimônio líquido total e ajustado, indicando fortalecimento financeiro.

Crescimento de Lucro Líquido

Melhora notável na rentabilidade, evidenciada pelo aumento do lucro líquido atribuído e ajustado.

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente na rentabilidade, evidenciado pela elevação tanto do índice de margem de lucro líquido quanto do índice de margem de lucro líquido ajustado. Particularmente, o índice de margem de lucro líquido apresenta um crescimento notável no último período, atingindo o valor mais alto da série histórica.

O índice de giro total dos ativos demonstra uma certa volatilidade, com flutuações entre os períodos. Apesar disso, não há uma tendência clara de melhora ou deterioração significativa. O índice de giro total dos ativos ajustado apresenta um padrão similar, com ligeiras variações ao longo do tempo.

A alavancagem financeira, medida pelos índices de alavancagem financeira e alavancagem financeira ajustado, apresentou um aumento gradual até 2022, seguido por uma leve diminuição no período mais recente. Este padrão sugere uma gestão da estrutura de capital que busca otimizar o uso de recursos de terceiros.

Os índices de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) e ROE ajustado exibem uma trajetória ascendente consistente, indicando uma crescente capacidade de gerar lucro a partir do capital próprio investido. O ROE, em especial, demonstra um aumento expressivo no último período.

De forma análoga, os índices de retorno sobre ativos (ROA) e ROA ajustado também apresentam uma tendência de crescimento, embora em menor magnitude que os índices de ROE. Este aumento sugere uma melhoria na eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

Índice de margem de lucro líquido

Apresenta um aumento constante, com um salto significativo no último período.

Índice de giro total dos ativos

Demonstra volatilidade sem uma tendência clara.

Índice de alavancagem financeira

Cresceu até 2022, com leve declínio no período mais recente.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

Exibe uma trajetória ascendente consistente.

Índice de retorno sobre ativos

Apresenta crescimento, embora menos expressivo que o ROE.

A análise dos dados financeiros demonstra um crescimento consistente na lucratividade ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuído à entidade apresentou uma trajetória ascendente, iniciando em US$ 532.367 mil em 2019 e atingindo US$ 2.263.380 mil em 2024. Este crescimento não foi linear, com aceleração notável entre 2022 e 2024.

O lucro líquido ajustado, embora menor em valor absoluto em comparação com o lucro líquido total, seguiu uma tendência similar de crescimento, partindo de US$ 449.747 mil em 2019 e alcançando US$ 1.887.410 mil em 2024. A diferença entre o lucro líquido e o lucro líquido ajustado diminuiu ao longo do tempo, indicando uma possível redução de itens não recorrentes impactando os resultados.

O índice de margem de lucro líquido apresentou uma expansão gradual, passando de 15,84% em 2019 para 36,94% em 2024. Este aumento sugere uma melhoria na eficiência operacional e/ou um aumento no poder de precificação. A margem ajustada também demonstrou crescimento, de 13,38% em 2019 para 30,8% em 2024, acompanhando a tendência da margem líquida total.

Tendências de Crescimento

Observa-se um crescimento constante e acelerado tanto no lucro líquido quanto no lucro líquido ajustado, com um aumento significativo na taxa de crescimento nos anos mais recentes.

Melhora na Rentabilidade

O aumento consistente nas margens de lucro líquido e ajustado indica uma melhoria na rentabilidade da entidade ao longo do período analisado.

Convergência das Margens

A redução da diferença entre as margens líquida e ajustada sugere uma estabilização dos fatores que impactam os resultados ajustados.

Em resumo, os dados indicam uma performance financeira positiva e em ascensão, caracterizada por um crescimento robusto da lucratividade e uma melhoria contínua na rentabilidade.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante, partindo de US$ 6.405.160 mil em 2019 para atingir US$ 13.073.561 mil em 2024. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, embora em valores ligeiramente inferiores, registrando um aumento de US$ 6.015.031 mil em 2019 para US$ 11.826.303 mil em 2024.

O índice de giro total dos ativos apresentou flutuações ao longo dos anos. Em 2019, o índice foi de 0.52, diminuindo para 0.46 em 2020. Houve uma recuperação para 0.48 em 2021 e um aumento subsequente para 0.54 em 2022 e 0.57 em 2023. Contudo, em 2024, o índice retraiu para 0.47.

O índice de giro total dos ativos ajustado exibiu um padrão similar, porém com valores consistentemente superiores ao índice não ajustado. Iniciando em 0.56 em 2019, o índice ajustado diminuiu para 0.49 em 2020, seguido por um aumento gradual para 0.52 em 2021, 0.58 em 2022 e atingindo o pico de 0.62 em 2023. Em 2024, o índice ajustado também apresentou declínio, situando-se em 0.52.

Ativos Totais

Demonstram crescimento contínuo ao longo do período analisado.

Ativo Total Ajustado

Segue a tendência de crescimento dos ativos totais, porém com valores ligeiramente inferiores.

Índice de Giro Total dos Ativos

Apresenta volatilidade, com um declínio inicial seguido de recuperação e posterior retração no último ano.

Índice de Giro Total dos Ativos (Ajustado)

Mantém valores superiores ao índice não ajustado e exibe um padrão similar de flutuação, com um declínio no último ano.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo, partindo de US$ 6.405.160 mil em 2019 para atingir US$ 13.073.561 mil em 2024. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, embora em valores ligeiramente inferiores, registrando um crescimento de US$ 6.015.031 mil em 2019 para US$ 11.826.303 mil em 2024.

O patrimônio líquido total também apresenta um crescimento notável, evoluindo de US$ 4.083.013 mil em 2019 para US$ 8.990.702 mil em 2024. De forma similar, o patrimônio líquido total ajustado demonstra uma expansão, passando de US$ 3.694.372 mil em 2019 para US$ 7.780.001 mil em 2024. A taxa de crescimento do patrimônio líquido parece acelerar nos anos mais recentes.

Índice de Alavancagem Financeira

O índice de alavancagem financeira apresenta flutuações ao longo do período, com um valor inicial de 1.57 em 2019, atingindo um pico de 1.71 em 2022, e diminuindo para 1.45 em 2024. Essa variação sugere mudanças na estrutura de capital da entidade, com períodos de maior e menor dependência de financiamento externo.

Índice de Alavancagem Financeira (Ajustado)

O índice de alavancagem financeira ajustado segue uma tendência semelhante ao índice não ajustado, iniciando em 1.63 em 2019, alcançando 1.8 em 2022, e reduzindo para 1.52 em 2024. A consistência entre os dois índices sugere que os ajustes realizados não alteram significativamente a percepção geral sobre o nível de endividamento.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em crescimento, com expansão consistente de seus ativos e patrimônio líquido. A alavancagem financeira, embora apresente variações, demonstra uma tendência de diminuição nos anos mais recentes, o que pode indicar uma melhora na solidez financeira.

A análise dos dados financeiros revela um padrão consistente de crescimento ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuído à entidade demonstra uma trajetória ascendente, partindo de 532.367 milhares de dólares americanos em 2019 para atingir 2.263.380 milhares de dólares americanos em 2024. O lucro líquido ajustado acompanha essa tendência, embora em valores absolutos inferiores, evoluindo de 449.747 milhares de dólares americanos em 2019 para 1.887.410 milhares de dólares americanos em 2024.

O total do patrimônio líquido também apresenta um crescimento notável, aumentando de 4.083.013 milhares de dólares americanos em 2019 para 8.990.702 milhares de dólares americanos em 2024. De forma similar, o total ajustado do patrimônio líquido registra uma expansão, passando de 3.694.372 milhares de dólares americanos em 2019 para 7.780.001 milhares de dólares americanos em 2024.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido exibe uma progressiva melhora, iniciando em 13,04% em 2019 e alcançando 25,17% em 2024. Essa elevação indica uma crescente eficiência na utilização do patrimônio líquido para gerar lucro.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (Ajustado)

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado segue uma tendência semelhante, com um aumento de 12,17% em 2019 para 24,26% em 2024. A proximidade dos valores ajustados e não ajustados sugere que as diferenças entre os lucros líquido e ajustado não impactam significativamente a rentabilidade do patrimônio líquido.

Em resumo, os dados indicam um período de expansão contínua, tanto em termos de lucratividade quanto de patrimônio líquido. A melhora consistente nos índices de retorno sobre o patrimônio líquido, tanto ajustado quanto não ajustado, sugere uma gestão eficaz dos recursos e um aumento na capacidade de gerar valor para os acionistas.

A análise dos dados financeiros demonstra um crescimento consistente em diversas métricas ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuído à entidade apresentou uma trajetória ascendente, iniciando em 532.367 milhares de dólares americanos em 2019 e atingindo 2.263.380 milhares de dólares americanos em 2024. O lucro líquido ajustado seguiu uma tendência similar, embora com valores absolutos inferiores, passando de 449.747 milhares de dólares americanos em 2019 para 1.887.410 milhares de dólares americanos em 2024.

Os ativos totais também exibiram um aumento contínuo, evoluindo de 6.405.160 milhares de dólares americanos em 2019 para 13.073.561 milhares de dólares americanos em 2024. O ativo total ajustado apresentou um padrão semelhante, com valores ligeiramente inferiores, variando de 6.015.031 milhares de dólares americanos em 2019 para 11.826.303 milhares de dólares americanos em 2024.

Índice de Retorno sobre Ativos

O índice de retorno sobre ativos apresentou uma progressão notável, aumentando de 8,31% em 2019 para 17,31% em 2024. Este indicador demonstra uma crescente eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)

O índice de retorno sobre ativos ajustado também registrou um aumento significativo, passando de 7,48% em 2019 para 15,96% em 2024. A convergência entre o índice não ajustado e o ajustado em 2024 sugere uma menor influência de ajustes contábeis nos resultados.

Em resumo, os dados indicam um período de expansão e melhoria da rentabilidade. O crescimento consistente do lucro líquido e dos ativos totais, aliado ao aumento dos índices de retorno sobre ativos, sugere uma performance financeira robusta e uma gestão eficiente dos recursos.