Valor acrescentado económico (EVA)
EVA é marca registrada da Stern Stewart.
O valor acrescentado económico ou lucro económico é a diferença entre receitas e custos, em que os custos incluem não só as despesas, mas também o custo de capital.
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Aceitamos:
Lucro econômico
Mondelēz International Inc., lucro econômicocálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Custo de capital. Ver Detalhes »
3 Capital investido. Ver Detalhes »
4 2024 cálculo
Lucro econômico = NOPAT – Custo de capital × Capital investido
= – × =
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)
Mondelēz International Inc., NOPATcálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Eliminação de despesas com impostos diferidos. Ver Detalhes »
2 Adição de aumento (redução) das provisões para perdas com crédito.
3 Adição de aumento (diminuição) no passivo do Programa de Reestruturação.
4 Adição de aumento (diminuição) de equivalentes patrimoniais ao lucro líquido atribuível à Mondelēz International.
5 2024 cálculo
Despesa com juros sobre arrendamentos operacionais capitalizados = Responsabilidade por leasing operacional × Taxa de desconto
= × =
6 2024 cálculo
Benefício fiscal de despesas com juros, dívida = Despesa de juros ajustada, dívida × Alíquota legal de imposto de renda
= × 21.00% =
7 Adição das despesas com juros após impostos ao lucro líquido atribuível à Mondelēz International.
- Lucro líquido atribuível à empresa
- Observa-se uma tendência de crescimento do lucro líquido entre 2020 e 2021, passando de 3.555 milhões de dólares para 4.300 milhões, indicando um aumento na rentabilidade. No entanto, em 2022, houve uma queda significativa, atingindo 2.717 milhões, configurando uma redução em relação ao ano anterior. A partir de 2022 até 2024, há uma recuperação e crescimento contínuo, com valores aumentando para 4.959 milhões em 2023 e atingindo 4.611 milhões em 2024, embora ainda estejam abaixo do pico de 2021.
- Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)
- O NOPAT acompanha a tendência do lucro líquido ao longo do período. Houve uma expansão de 3.858 milhões de dólares em 2020 para 4.733 milhões em 2021, indicando melhora na eficiência operacional. Em 2022, o valor diminuiu para 3.016 milhões, refletindo uma redução na lucratividade operacional. A partir de então, há um aumento substancial em 2023, chegando a 5.433 milhões, e uma leve diminuição em 2024 para 5.271 milhões. No geral, o período demonstra oscilações, com destaque para a recuperação acentuada após a redução de 2022, indicando que a empresa conseguiu restabelecer sua eficiência operacional em anos recentes.
Impostos operacionais de caixa
Mondelēz International Inc., impostos de exploração de caixacálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Provisão para imposto de renda
- Observa-se uma redução na provisão para imposto de renda de 2020 até 2022, passando de US$ 1.224 milhões para US$ 865 milhões, indicando uma diminuição nas obrigações fiscais previstas durante esse período. Em 2023, há um aumento notável para US$ 1.537 milhões, seguido por uma leve diminuição em 2024 para US$ 1.469 milhões, refletindo possíveis ajustes nas estimativas fiscais ou mudanças na carga tributária.
- Impostos operacionais de caixa
- Os impostos operacionais de caixa apresentaram uma tendência de declínio de 2020 até 2022, caindo de US$ 1.387 milhões para US$ 1.003 milhões. Contudo, em 2023, há um aumento significativo para US$ 1.697 milhões, indicando uma elevação nas obrigações fiscais diretas, que se mantém elevadas em 2024, com US$ 1.328 milhões, ainda acima dos valores de 2020 a 2022.
Capital investido
Mondelēz International Inc., capital investidocálculo (Abordagem de financiamento)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Adição de arrendamentos operacionais capitalizados.
2 Eliminação de impostos diferidos do ativo e passivo. Ver Detalhes »
3 Acréscimo de provisão para créditos de liquidação duvidosa.
4 Acréscimo de responsabilidade do Programa de Reestruturação.
5 Adição de equivalência patrimonial ao patrimônio líquido total da Mondelēz International.
6 Remoção de outras receitas abrangentes acumuladas.
7 Subtração de obras em andamento.
- Total de dívidas e arrendamentos reportados
- - Houve uma variação ao longo do período analisado, com um aumento até 2022, atingindo US$ 23.613 milhões, seguido por uma redução significativa em 2023 para US$ 20.110 milhões, e uma nova diminuição até 2024 para US$ 18.544 milhões. Essa tendência indica uma redução consistente na alavancagem financeira ao longo dos últimos dois anos.
- Total do patrimônio líquido da Mondelēz International
- - Após um leve aumento de 2020 para 2021, passando de US$ 27.578 milhões para US$ 28.269 milhões, houve uma queda em 2022, chegando a US$ 26.883 milhões. Nos anos subsequentes, o patrimônio líquido voltou a crescer em 2023, atingindo US$ 28.332 milhões, antes de sofrer uma nova redução em 2024 para US$ 26.932 milhões. Essa oscilação sugere variações na retenção de lucros e possíveis recompras ou emissões de ações, impactando o valor do patrimônio líquido.
- Capital investido
- - O capital investido manteve-se relativamente estável, com uma leve alta até 2022, atingindo US$ 63.833 milhões, seguido por uma diminuição em 2023 para US$ 61.495 milhões, e uma posterior redução até 2024 para US$ 60.269 milhões. Este padrão evidencia que os recursos totais investidos na empresa apresentaram uma leve contração ao longo do tempo, refletindo possíveis desinvestimentos ou redução na alocação de recursos em ativos.
Custo de capital
Mondelēz International Inc., custo de capitalCálculos
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Dívida. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Dívida. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Dívida. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Dívida. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Dívida. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
Índice de spread econômico
Mondelēz International Inc., o rácio de spread económicocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro econômico1 | ||||||
| Capital investido2 | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| Índice de spread econômico3 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de spread econômicoConcorrentes4 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Lucro econômico. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
3 2024 cálculo
Índice de spread econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Índice de margem de lucro econômico
Mondelēz International Inc., índice de margem de lucro econômicocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro econômico1 | ||||||
| Receita líquida | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| Índice de margem de lucro econômico2 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de margem de lucro econômicoConcorrentes3 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Lucro econômico. Ver Detalhes »
2 2024 cálculo
Índice de margem de lucro econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Receita líquida
= 100 × ÷ =
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.