Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

ON Semiconductor Corp., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Lucro líquido	2,185,600)	1,903,800)	1,011,200)	236,400)	213,900)
Depreciação e amortização	609,500)	551,800)	596,700)	625,100)	593,100)
(Ganho) perda na venda ou alienação de ativos fixos	11,600)	(32,600)	—)	—)	—)
Perda (de ganho) na alienação de empresas	700)	(67,000)	(10,200)	—)	—)
Perda no refinanciamento e pré-pagamento da dívida	13,300)	7,100)	29,000)	—)	6,200)
Amortização do desconto da dívida e custos de emissão	11,300)	11,000)	10,700)	12,100)	13,000)
Remuneração baseada em ações	121,100)	100,800)	101,300)	67,700)	79,400)
Juros não monetários sobre notas conversíveis	—)	—)	24,700)	38,200)	37,800)
Encargos de imparidade de ativos não monetários	19,500)	18,600)	10,800)	18,800)	5,000)
Encargos de goodwill e de imparidade de ativos intangíveis	—)	386,800)	—)	—)	—)
Alteração nos saldos de impostos diferidos	(127,700)	3,100)	62,400)	(122,600)	11,200)
Outros__________	(4,700)	100)	4,300)	7,300)	1,800)
Recebíveis	(112,800)	(47,800)	(136,300)	31,400)	4,700)
Inventários	(495,200)	(235,200)	(122,800)	(26,300)	34,600)
Outros ativos	700)	(110,500)	(22,900)	(60,000)	(34,600)
Contas a pagar	(91,700)	38,200)	70,700)	34,200)	(79,900)
Despesas acumuladas e outros passivos circulantes	(178,600)	96,500)	123,900)	(18,500)	(201,700)
Outros passivos de longo prazo	14,900)	8,400)	28,500)	40,500)	10,200)
Variações de ativos e passivos, excluindo aquisições e alienações	(862,700)	(250,400)	(58,900)	1,300)	(266,700)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	(208,100)	729,300)	770,800)	647,900)	480,800)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,977,500)	2,633,100)	1,782,000)	884,300)	694,700)
Compra de bens imobilizados;	(1,575,600)	(1,005,000)	(444,600)	(383,600)	(534,600)
Produto da venda de bens do ativo imobilizado	4,000)	59,100)	14,000)	6,300)	1,900)
Depósitos (efetuados) utilizados para compras de bens do ativo imobilizado	36,500)	(31,000)	(47,400)	2,200)	4,600)
Pagamentos relacionados à aquisição de empresas, líquidos de caixa adquirido	(236,300)	(2,400)	(399,400)	(4,500)	(888,000)
Alienação de negócios, líquida de caixa transferido e produto do depósito em garantia	—)	263,100)	7,000)	—)	5,200)
Compra de títulos disponíveis para venda	—)	(18,000)	(48,900)	—)	—)
Produto da venda ou vencimento de títulos disponíveis para venda	33,500)	28,800)	4,200)	—)	—)
Liquidação do preço de compra da aquisição anterior	—)	—)	—)	26,000)	—)
Compra de licença e depósito feito para fábrica	—)	—)	—)	(100,000)	(100,000)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,737,900)	(705,400)	(915,100)	(453,600)	(1,510,900)
Receitas para a emissão de ações ordinárias no âmbito do ESPP	25,800)	22,900)	23,500)	23,600)	26,200)
Produto do exercício de opções sobre ações	—)	—)	—)	—)	1,700)
Pagamento de retenção na fonte de RSUs	(66,800)	(78,100)	(38,900)	(20,000)	(33,500)
Recompra de ações ordinárias	(564,200)	(259,800)	—)	(65,400)	(139,000)
Emissão e contracção de empréstimos ao abrigo de contratos de dívida	1,845,000)	500,000)	787,300)	1,858,000)	1,404,800)
Reembolso de emissão de dívida e outros custos de financiamento	4,500)	—)	2,700)	—)	—)
Pagamento de emissão de dívida e outros custos de financiamento	(12,400)	—)	(3,800)	(2,400)	(24,000)
Reembolso de empréstimos contraídos ao abrigo de contratos de dívida	(1,723,400)	(530,000)	(1,270,500)	(2,023,900)	(594,400)
Liberação de caução relacionada à aquisição anterior	—)	—)	—)	—)	(10,400)
Pagamento de obrigações de locação financeira	(15,300)	(11,500)	—)	—)	(800)
Pagamento pela compra de hedges de títulos	(414,000)	—)	(160,300)	—)	—)
Produto da emissão de mandados	242,500)	—)	93,800)	—)	—)
Pagamentos relacionados com aquisição anterior	(5,800)	(9,200)	(3,200)	(8,900)	(5,200)
Dividendo ao acionista não controlador	(2,400)	(4,300)	—)	(5,000)	(2,300)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(686,500)	(370,000)	(569,400)	(244,000)	623,100)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(1,100)	(2,400)	(1,300)	600)	200)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(448,000)	1,555,300)	296,200)	187,300)	(192,900)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, início do período	2,933,000)	1,377,700)	1,081,500)	894,200)	1,087,100)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, final de período	2,485,000)	2,933,000)	1,377,700)	1,081,500)	894,200)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da ON Semiconductor Corp. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu ligeiramente de 2022 para 2023, não atingindo o nível de 2021.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da ON Semiconductor Corp. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu significativamente de 2022 para 2023.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) ON Semiconductor Corp. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu significativamente de 2022 para 2023.

ON Semiconductor Corp. (NASDAQ:ON)

Demonstração dos fluxos de caixa