Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
Dados trimestrais

O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.

O passivo representa obrigações de uma empresa decorrentes de eventos passados, cuja liquidação deve resultar em uma saída de benefícios econômicos da entidade.

Analog Devices Inc., Balanço Patrimonial Consolidado: Passivo e Patrimônio Líquido (dados trimestrais)

US$ em milhares

	3 de mai. de 2025	1 de fev. de 2025	2 de nov. de 2024	3 de ago. de 2024	4 de mai. de 2024	3 de fev. de 2024	28 de out. de 2023	29 de jul. de 2023	29 de abr. de 2023	28 de jan. de 2023	29 de out. de 2022	30 de jul. de 2022	30 de abr. de 2022	29 de jan. de 2022	30 de out. de 2021	31 de jul. de 2021	1 de mai. de 2021	30 de jan. de 2021	31 de out. de 2020	1 de ago. de 2020	2 de mai. de 2020	1 de fev. de 2020	2 de nov. de 2019	3 de ago. de 2019	4 de mai. de 2019	2 de fev. de 2019
Contas a pagar	429,405)	368,939)	487,457)	424,735)	422,683)	398,107)	493,041)	585,570)	569,002)	534,659)	582,160)	545,068)	451,443)	436,227)	443,434)	265,933)	279,222)	227,423)	227,273)	215,894)	194,211)	211,670)	225,270)	220,230)	208,243)	222,552)
Imposto de renda a pagar	358,949)	487,456)	447,379)	398,347)	360,951)	410,013)	309,046)	423,438)	308,968)	513,943)	265,845)	445,726)	337,362)	400,420)	332,685)	233,055)	171,181)	148,191)	182,080)	149,376)	151,691)	118,406)	187,879)	173,917)	124,356)	39,132)
Dívida, corrente	—)	399,855)	399,636)	899,251)	898,776)	499,322)	499,052)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	516,663)	1,324,677)	1,324,451)	399,220)	—)	449,324)	448,945)	748,460)	299,667)	411,434)	374,165)	—)
Notas de papel comercial	548,720)	548,403)	547,738)	547,443)	548,235)	544,444)	547,224)	544,710)	253,635)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Passivos acumulados	1,353,568)	1,166,343)	1,106,070)	956,853)	1,066,677)	1,071,480)	1,352,608)	1,277,300)	1,514,805)	1,385,075)	1,594,650)	1,450,407)	1,537,407)	1,385,259)	1,477,530)	969,677)	1,001,975)	901,923)	955,633)	873,182)	787,155)	692,006)	795,816)	678,099)	658,271)	588,271)
Passivo circulante	2,690,642)	2,970,996)	2,988,280)	3,226,629)	3,297,322)	2,923,366)	3,200,971)	2,831,018)	2,646,410)	2,433,677)	2,442,655)	2,441,201)	2,326,212)	2,221,906)	2,770,312)	2,793,342)	2,776,829)	1,676,757)	1,364,986)	1,687,776)	1,582,002)	1,770,542)	1,508,632)	1,483,680)	1,365,035)	849,955)
Dívida de longo prazo, excluindo corrente	6,648,417)	6,618,556)	6,634,313)	6,655,723)	6,611,681)	5,946,673)	5,902,457)	6,437,650)	6,475,646)	6,543,250)	6,548,625)	6,252,839)	6,253,215)	6,253,575)	6,253,212)	3,824,819)	3,823,595)	4,747,347)	5,145,102)	5,143,653)	5,142,223)	4,745,302)	5,192,252)	5,278,643)	5,612,365)	6,234,517)
Imposto de renda diferido	2,379,575)	2,514,866)	2,624,392)	2,743,015)	2,887,952)	2,975,815)	3,127,852)	3,150,748)	3,325,350)	3,477,044)	3,622,538)	3,764,370)	3,873,084)	3,952,185)	3,938,830)	1,776,308)	1,833,520)	1,862,068)	1,919,595)	1,961,009)	2,000,644)	2,055,100)	2,088,212)	2,171,029)	2,228,822)	2,288,615)
Imposto de renda a pagar	96,354)	261,564)	260,486)	266,150)	266,625)	415,535)	417,076)	441,361)	523,653)	712,376)	707,846)	712,982)	698,525)	832,204)	811,337)	529,057)	528,884)	592,281)	591,780)	591,509)	597,166)	656,103)	654,420)	649,228)	647,714)	706,656)
Outros passivos não circulantes	518,879)	531,029)	544,489)	536,748)	549,497)	579,002)	581,000)	582,216)	560,456)	536,688)	515,363)	536,187)	549,834)	528,432)	555,838)	453,701)	458,285)	473,911)	449,195)	438,061)	438,045)	460,263)	239,937)	193,833)	180,131)	163,098)
Passivo não circulante	9,643,225)	9,926,015)	10,063,680)	10,201,636)	10,315,755)	9,917,025)	10,028,385)	10,611,975)	10,885,105)	11,269,358)	11,394,372)	11,266,378)	11,374,658)	11,566,396)	11,559,217)	6,583,885)	6,644,284)	7,675,607)	8,105,672)	8,134,232)	8,178,078)	7,916,768)	8,174,821)	8,292,733)	8,669,032)	9,392,886)
Total do passivo	12,333,867)	12,897,011)	13,051,960)	13,428,265)	13,613,077)	12,840,391)	13,229,356)	13,442,993)	13,531,515)	13,703,035)	13,837,027)	13,707,579)	13,700,870)	13,788,302)	14,329,529)	9,377,227)	9,421,113)	9,352,364)	9,470,658)	9,822,008)	9,760,080)	9,687,310)	9,683,453)	9,776,413)	10,034,067)	10,242,841)
Ações preferenciais, valor nominal de US$ 1,00, nenhuma em circulação	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ações ordinárias, $ 0,16 2/3 valor nominal	82,710)	82,664)	82,718)	82,750)	82,704)	82,653)	82,712)	83,054)	83,571)	84,306)	84,880)	85,725)	86,636)	87,221)	87,554)	61,370)	61,472)	61,484)	61,582)	61,529)	61,405)	61,371)	61,385)	61,569)	61,628)	61,387)
Capital superior ao valor nominal	24,885,204)	25,041,250)	25,082,243)	25,101,781)	25,103,737)	25,253,256)	25,313,914)	25,705,193)	26,262,226)	27,319,566)	27,857,270)	28,590,056)	29,400,284)	30,093,961)	30,574,237)	4,614,677)	4,724,493)	4,849,185)	4,949,586)	4,909,651)	4,861,013)	4,923,947)	4,936,349)	5,060,586)	5,117,202)	5,111,058)
Lucros não distribuídos	10,210,338)	10,131,590)	10,196,612)	10,175,296)	10,239,549)	10,393,449)	10,356,798)	10,286,353)	9,839,790)	9,297,347)	8,721,325)	8,175,444)	7,820,477)	7,434,748)	7,517,316)	7,812,859)	7,564,054)	7,395,578)	7,236,238)	7,079,309)	6,945,442)	6,906,346)	6,899,253)	6,821,755)	6,659,449)	6,491,013)
Outras perdas abrangentes acumuladas	(167,632)	(184,969)	(185,256)	(169,718)	(177,201)	(181,285)	(188,302)	(170,854)	(172,363)	(169,734)	(198,152)	(212,634)	(207,615)	(188,618)	(186,565)	(224,943)	(182,915)	(218,501)	(249,461)	(272,929)	(277,002)	(202,147)	(187,799)	(153,673)	(96,021)	(78,021)
Patrimônio líquido	35,010,620)	35,070,535)	35,176,317)	35,190,109)	35,248,789)	35,548,073)	35,565,122)	35,903,746)	36,013,224)	36,531,485)	36,465,323)	36,638,591)	37,099,782)	37,427,312)	37,992,542)	12,263,963)	12,167,104)	12,087,746)	11,997,945)	11,777,560)	11,590,858)	11,689,517)	11,709,188)	11,790,237)	11,742,258)	11,585,437)
Total do passivo e patrimônio líquido	47,344,487)	47,967,546)	48,228,277)	48,618,374)	48,861,866)	48,388,464)	48,794,478)	49,346,739)	49,544,739)	50,234,520)	50,302,350)	50,346,170)	50,800,652)	51,215,614)	52,322,071)	21,641,190)	21,588,217)	21,440,110)	21,468,603)	21,599,568)	21,350,938)	21,376,827)	21,392,641)	21,566,650)	21,776,325)	21,828,278)

Ao analisar as tendências dos dados financeiros apresentados, observa-se que nos períodos iniciais, há oscilações moderadas nos principais itens financeiros. O valor de contas a pagar apresenta uma leve variação ao longo do tempo, com um aumento considerável no período de out. de 2021, reflexo possivelmente de expansão das operações ou mudanças na gestão de liquidez. O imposto de renda a pagar também mostra crescimento ao longo do período, atingindo picos relevantes nos períodos de jan. e abr. de 2022, sugerindo aumento na base de apuração ou ajustes fiscais extras.

Os passivos, especialmente os passivos circulantes, demonstram crescimento contínuo e mais acelerado após o período de ago. de 2020, atingindo valores superiores a 3 bilhões de dólares em 2024, indicando possível incremento em obrigações de curto prazo relacionadas à ampliação das operações ou necessidade de financiamento no curto prazo. A dívida de longo prazo, excluindo a corrente, mantém-se relativamente estável nas últimas medições, com variações menores, embora apresente uma leve tendência de aumento ao longo de todo o período, indicando uma estratégia de endividamento de longo prazo para suportar investimentos ou aquisições.

No aspecto dos passivos não circulantes e do patrimônio líquido, observa-se que o componente do passivo não circulante também apresenta crescimento, atingindo cerca de 13 milhões de dólares em 2024, enquanto o patrimônio líquido mantêm-se em patente ascensão, crescendo de forma mais consistente ao longo do período. A parcela de lucros não distribuídos apresenta aumento contínuo, chegando a mais de 10 milhões de dólares em 2024, refletindo uma política de retenção de resultados para financiar futuras estratégias de crescimento.

O total do passivo e o patrimônio líquido em conjunto evidenciam uma expansão do tamanho da empresa ao longo do período, passando de aproximadamente 21,8 milhões de dólares em fev. de 2019 para cerca de 47 milhões em fev. de 2025. A composição do patrimônio líquido revela uma forte concentração em capital superior ao valor nominal, que aumentou de forma expressiva, fortalecendo a posição patrimonial da empresa. Os lucros não distribuídos representam uma parcela significativa do patrimônio líquido e continuam crescendo, indicando potencial de suporte para novas estratégias de investimento ou distribuição futura.

Por outro lado, as outras perdas abrangentes acumuladas indicam uma oscilação com tendência de redução absoluta, chegando a valores próximos de -185 mil dólares em 2024, o que sugere uma diminuição de perdas acumuladas e possível melhora no resultado abrangente consolidado. As ações ordinárias se mantiveram relativamente estáveis, contribuindo para a sustentação do patrimônio, enquanto o aumento no capital superior ao valor nominal reforça a estratégia de captação de recursos através de novos investimentos ou aumento de capital.

De forma geral, o cenário financeiro revela uma trajetória de crescimento sustentado, com expansão do passivo e do patrimônio, refletindo uma estratégia de crescimento controlado e reforço da estrutura de capital. As variações nos itens de liquidez e passivos indicam uma gestão voltada para suportar maiores operações, podendo revelar planos de expansão ou inovação tecnológica. O aumento nos lucros não distribuídos aponta também para uma política de retenção de resultados visando fortalecer a base de capital próprio.

Analog Devices Inc. (NASDAQ:ADI)

Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido Dados trimestrais

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