Análise de arrendamentos operacionais
Um contrato de arrendamento operacional é tratado como um contrato de aluguer. Nem o ativo arrendado nem o passivo associado são relatados no balanço do locatário, mas os direitos podem ser muito semelhantes aos direitos de um proprietário. O locatário registra apenas os pagamentos do arrendamento como uma despesa de aluguel na demonstração de resultados.
- Valor presente dos futuros pagamentos de arrendamento operacional (antes da adoção do tópico 842 do FASB)
- Ajustamentos às demonstrações financeiras para arrendamentos operacionais
- Rácios financeiros ajustados para arrendamentos operacionais (resumo)
- Rácio de giro total de ativos (ajustado)
- Rácio dívida/capital próprio (ajustado)
- Rácio de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
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- Demonstração do resultado global
- Demonstração dos fluxos de caixa
- Análise dos rácios de solvabilidade
- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
- Relação preço/FCFE (P/FCFE)
- Rácio de margem de lucro líquido desde 2005
- Rácio de liquidez corrente desde 2005
- Rácio dívida/capital próprio desde 2005
- Rácio de rotação total de ativos desde 2005
- Rácio preço/resultado operacional (P/OP) desde 2005
Nós aceitamos:
Valor presente dos futuros pagamentos de arrendamento operacional (antes da adoção do tópico 842 do FASB)
Analog Devices Inc., futuros pagamentos de arrendamento operacional (antes da adoção do tópico 842 da FASB)
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-10-29), 10-K (data do relatório: 2021-10-30), 10-K (data do relatório: 2020-10-31), 10-K (data do relatório: 2019-11-02), 10-K (data do relatório: 2018-11-03), 10-K (data do relatório: 2017-10-28).
1 Taxa de juros média ponderada para a dívida da Analog Devices Inc.
| Ano | Futuros pagamentos de arrendamento operacional (conforme relatado) |
Ano | Futuros pagamentos de arrendamento operacional (estimado) |
Valor presente em |
|---|---|---|---|---|
| 2020 | 2020 | |||
| 2021 | 2021 | |||
| 2022 | 2022 | |||
| 2023 | 2023 | |||
| 2024 | 2024 | |||
| 2025 e daí em diante | 2025 | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
| 2030 | ||||
| Total: |
Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2019-11-02).
| Ano | Futuros pagamentos de arrendamento operacional (conforme relatado) |
Ano | Futuros pagamentos de arrendamento operacional (estimado) |
Valor presente em |
|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2019 | |||
| 2020 | 2020 | |||
| 2021 | 2021 | |||
| 2022 | 2022 | |||
| 2023 | 2023 | |||
| 2024 e daí em diante | 2024 | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
| 2030 | ||||
| Total: |
Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2018-11-03).
| Ano | Futuros pagamentos de arrendamento operacional (conforme relatado) |
Ano | Futuros pagamentos de arrendamento operacional (estimado) |
Valor presente em |
|---|---|---|---|---|
| 2018 | 2018 | |||
| 2019 | 2019 | |||
| 2020 | 2020 | |||
| 2021 | 2021 | |||
| 2022 | 2022 | |||
| 2023 e daí em diante | 2023 | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| Total: |
Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2017-10-28).
Ajustamentos às demonstrações financeiras para arrendamentos operacionais
Analog Devices Inc., ajustes nas demonstrações financeiras
US$ em milhares
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-10-29), 10-K (data do relatório: 2021-10-30), 10-K (data do relatório: 2020-10-31), 10-K (data do relatório: 2019-11-02), 10-K (data do relatório: 2018-11-03), 10-K (data do relatório: 2017-10-28).
1, 2 Igual ao valor presente total dos futuros pagamentos de arrendamento operacional.
Analog Devices Inc., dados financeiros: relatados vs. ajustados
Rácios financeiros ajustados para arrendamentos operacionais (resumo)
Analog Devices Inc., taxas financeiras ajustadas
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-10-29), 10-K (data do relatório: 2021-10-30), 10-K (data do relatório: 2020-10-31), 10-K (data do relatório: 2019-11-02), 10-K (data do relatório: 2018-11-03), 10-K (data do relatório: 2017-10-28).
| Rácio financeiro | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio de giro total de ativos (ajustado) | Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelo total de ativos ajustados. | O rácio de volume de negócios total dos ativos (ajustado) de Analog Devices Inc. deteriorou-se de 2020 para 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020. |
| Rácio dívida/capital próprio (ajustado) | Um rácio de solvabilidade calculado como dívida total ajustada dividida pelo capital próprio total. | O rácio da dívida em relação ao capital próprio (ajustado) de Analog Devices Inc. melhorado de 2020 para 2021, mas depois deteriorou-se ligeiramente de 2021 para 2022. |
| Rácio de rendibilidade dos activos (ajustado) | Um índice de rentabilidade calculado como lucro líquido dividido pelo total de ativos ajustados. | O rácio de retorno sobre os ativos (ajustado) de Analog Devices Inc. deteriorou-se de 2020 para 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022 não atingindo o nível de 2020. |
Analog Devices Inc., relações financeiras: relatado vs. ajustado
Rácio de giro total de ativos (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-10-29), 10-K (data do relatório: 2021-10-30), 10-K (data do relatório: 2020-10-31), 10-K (data do relatório: 2019-11-02), 10-K (data do relatório: 2018-11-03), 10-K (data do relatório: 2017-10-28).
2022 Cálculos
1 Rácio de rotação total de ativos = Receita ÷ Total do activo
= ÷ =
2 Rácio de giro total de ativos (ajustado) = Receita ÷ Ativos totais ajustados
= ÷ =
| Rácio de actividade | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio de giro total de ativos (ajustado) | Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelo total de ativos ajustados. | O rácio de volume de negócios total dos ativos (ajustado) de Analog Devices Inc. deteriorou-se de 2020 para 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020. |
Rácio dívida/capital próprio (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-10-29), 10-K (data do relatório: 2021-10-30), 10-K (data do relatório: 2020-10-31), 10-K (data do relatório: 2019-11-02), 10-K (data do relatório: 2018-11-03), 10-K (data do relatório: 2017-10-28).
2022 Cálculos
1 Rácio dívida/capital próprio = Dívida total ÷ Patrimônio líquido
= ÷ =
2 Rácio dívida/capital próprio (ajustado) = Dívida total ajustada ÷ Patrimônio líquido
= ÷ =
| Rácio de solvabilidade | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio dívida/capital próprio (ajustado) | Um rácio de solvabilidade calculado como dívida total ajustada dividida pelo capital próprio total. | O rácio da dívida em relação ao capital próprio (ajustado) de Analog Devices Inc. melhorado de 2020 para 2021, mas depois deteriorou-se ligeiramente de 2021 para 2022. |
Rácio de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-10-29), 10-K (data do relatório: 2021-10-30), 10-K (data do relatório: 2020-10-31), 10-K (data do relatório: 2019-11-02), 10-K (data do relatório: 2018-11-03), 10-K (data do relatório: 2017-10-28).
2022 Cálculos
1 ROA = 100 × Lucro líquido ÷ Total do activo
= 100 × ÷ =
2 Rácio de rendibilidade dos activos (ajustado) = 100 × Lucro líquido ÷ Ativos totais ajustados
= 100 × ÷ =
| Rácio de rentabilidade | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio de rendibilidade dos activos (ajustado) | Um índice de rentabilidade calculado como lucro líquido dividido pelo total de ativos ajustados. | O rácio de retorno sobre os ativos (ajustado) de Analog Devices Inc. deteriorou-se de 2020 para 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022 não atingindo o nível de 2020. |