Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido Dados trimestrais
Dados anuais
Dados trimestrais
A ROE decomposição envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto dos índices componentes.
Desagregado de ROE em dois componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Valero Energy Corp., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
ROA
×
Índice de alavancagem financeira
30 de set. de 2024
14.62%
=
6.11%
×
2.39
30 de jun. de 2024
23.38%
=
9.35%
×
2.50
31 de mar. de 2024
26.91%
=
11.21%
×
2.40
31 de dez. de 2023
33.53%
=
14.01%
×
2.39
30 de set. de 2023
41.37%
=
17.01%
×
2.43
30 de jun. de 2023
42.32%
=
18.03%
×
2.35
31 de mar. de 2023
54.81%
=
22.75%
×
2.41
31 de dez. de 2022
48.93%
=
18.90%
×
2.59
30 de set. de 2022
43.01%
=
15.88%
×
2.71
30 de jun. de 2022
33.72%
=
10.99%
×
3.07
31 de mar. de 2022
13.49%
=
4.20%
×
3.21
31 de dez. de 2021
5.05%
=
1.61%
×
3.14
30 de set. de 2021
-2.51%
=
-0.80%
×
3.13
30 de jun. de 2021
-7.73%
=
-2.46%
×
3.14
31 de mar. de 2021
-1.54%
=
-0.51%
×
3.01
31 de dez. de 2020
-7.56%
=
-2.74%
×
2.75
30 de set. de 2020
-0.01%
=
0.00%
×
2.69
30 de jun. de 2020
5.40%
=
2.18%
×
2.47
31 de mar. de 2020
2.28%
=
0.90%
×
2.53
31 de dez. de 2019
11.11%
=
4.50%
×
2.47
30 de set. de 2019
—
=
—
×
2.43
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
2.44
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
2.44
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) no 3º trimestre de 2024 é a diminuição da lucratividade medida pelo índice de retorno sobre ativos (ROA).
Desagregado de ROE em três componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Valero Energy Corp., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
Índice de margem de lucro líquido
×
Giro de ativos
×
Índice de alavancagem financeira
30 de set. de 2024
14.62%
=
2.74%
×
2.23
×
2.39
30 de jun. de 2024
23.38%
=
4.25%
×
2.20
×
2.50
31 de mar. de 2024
26.91%
=
5.01%
×
2.24
×
2.40
31 de dez. de 2023
33.53%
=
6.10%
×
2.30
×
2.39
30 de set. de 2023
41.37%
=
7.11%
×
2.39
×
2.43
30 de jun. de 2023
42.32%
=
6.96%
×
2.59
×
2.35
31 de mar. de 2023
54.81%
=
7.86%
×
2.90
×
2.41
31 de dez. de 2022
48.93%
=
6.54%
×
2.89
×
2.59
30 de set. de 2022
43.01%
=
5.53%
×
2.87
×
2.71
30 de jun. de 2022
33.72%
=
4.54%
×
2.42
×
3.07
31 de mar. de 2022
13.49%
=
1.93%
×
2.18
×
3.21
31 de dez. de 2021
5.05%
=
0.82%
×
1.97
×
3.14
30 de set. de 2021
-2.51%
=
-0.46%
×
1.73
×
3.13
30 de jun. de 2021
-7.73%
=
-1.69%
×
1.46
×
3.14
31 de mar. de 2021
-1.54%
=
-0.43%
×
1.19
×
3.01
31 de dez. de 2020
-7.56%
=
-2.19%
×
1.25
×
2.75
30 de set. de 2020
-0.01%
=
0.00%
×
1.47
×
2.69
30 de jun. de 2020
5.40%
=
1.22%
×
1.78
×
2.47
31 de mar. de 2020
2.28%
=
0.41%
×
2.22
×
2.53
31 de dez. de 2019
11.11%
=
2.24%
×
2.01
×
2.47
30 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
2.43
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
2.44
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
2.44
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 3º trimestre de 2024 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro líquido.
Desagregado de ROE em cinco componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Valero Energy Corp., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
×
Giro de ativos
×
Índice de alavancagem financeira
30 de set. de 2024
14.62%
=
0.78
×
0.89
×
3.95%
×
2.23
×
2.39
30 de jun. de 2024
23.38%
=
0.77
×
0.93
×
5.93%
×
2.20
×
2.50
31 de mar. de 2024
26.91%
=
0.77
×
0.94
×
6.92%
×
2.24
×
2.40
31 de dez. de 2023
33.53%
=
0.77
×
0.95
×
8.32%
×
2.30
×
2.39
30 de set. de 2023
41.37%
=
0.76
×
0.96
×
9.68%
×
2.39
×
2.43
30 de jun. de 2023
42.32%
=
0.77
×
0.96
×
9.43%
×
2.59
×
2.35
31 de mar. de 2023
54.81%
=
0.77
×
0.97
×
10.51%
×
2.90
×
2.41
31 de dez. de 2022
48.93%
=
0.77
×
0.96
×
8.80%
×
2.89
×
2.59
30 de set. de 2022
43.01%
=
0.79
×
0.95
×
7.38%
×
2.87
×
2.71
30 de jun. de 2022
33.72%
=
0.79
×
0.94
×
6.10%
×
2.42
×
3.07
31 de mar. de 2022
13.49%
=
0.79
×
0.84
×
2.88%
×
2.18
×
3.21
31 de dez. de 2021
5.05%
=
0.78
×
0.66
×
1.57%
×
1.97
×
3.14
30 de set. de 2021
-2.51%
=
—
×
—
×
-0.04%
×
1.73
×
3.13
30 de jun. de 2021
-7.73%
=
—
×
—
×
-1.70%
×
1.46
×
3.14
31 de mar. de 2021
-1.54%
=
—
×
—
×
-0.19%
×
1.19
×
3.01
31 de dez. de 2020
-7.56%
=
—
×
—
×
-2.71%
×
1.25
×
2.75
30 de set. de 2020
-0.01%
=
—
×
-1.21
×
0.31%
×
1.47
×
2.69
30 de jun. de 2020
5.40%
=
0.83
×
0.72
×
2.03%
×
1.78
×
2.47
31 de mar. de 2020
2.28%
=
0.92
×
0.50
×
0.88%
×
2.22
×
2.53
31 de dez. de 2019
11.11%
=
0.78
×
0.87
×
3.30%
×
2.01
×
2.47
30 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
2.43
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
2.44
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
2.44
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) no 3º trimestre de 2024 é a diminuição da lucratividade operacional medida pelo índice de margem EBIT.
Desagregado de ROA em dois componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Valero Energy Corp., decomposição de ROA (dados trimestrais)
ROA
=
Índice de margem de lucro líquido
×
Giro de ativos
30 de set. de 2024
6.11%
=
2.74%
×
2.23
30 de jun. de 2024
9.35%
=
4.25%
×
2.20
31 de mar. de 2024
11.21%
=
5.01%
×
2.24
31 de dez. de 2023
14.01%
=
6.10%
×
2.30
30 de set. de 2023
17.01%
=
7.11%
×
2.39
30 de jun. de 2023
18.03%
=
6.96%
×
2.59
31 de mar. de 2023
22.75%
=
7.86%
×
2.90
31 de dez. de 2022
18.90%
=
6.54%
×
2.89
30 de set. de 2022
15.88%
=
5.53%
×
2.87
30 de jun. de 2022
10.99%
=
4.54%
×
2.42
31 de mar. de 2022
4.20%
=
1.93%
×
2.18
31 de dez. de 2021
1.61%
=
0.82%
×
1.97
30 de set. de 2021
-0.80%
=
-0.46%
×
1.73
30 de jun. de 2021
-2.46%
=
-1.69%
×
1.46
31 de mar. de 2021
-0.51%
=
-0.43%
×
1.19
31 de dez. de 2020
-2.74%
=
-2.19%
×
1.25
30 de set. de 2020
0.00%
=
0.00%
×
1.47
30 de jun. de 2020
2.18%
=
1.22%
×
1.78
31 de mar. de 2020
0.90%
=
0.41%
×
2.22
31 de dez. de 2019
4.50%
=
2.24%
×
2.01
30 de set. de 2019
—
=
—
×
—
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre ativos (ROA) no 3º trimestre de 2024 é a diminuição da lucratividade medida pelo índice de margem de lucro líquido.
Desagregado do ROA em quatro componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Valero Energy Corp., decomposição de ROA (dados trimestrais)
ROA
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
×
Giro de ativos
30 de set. de 2024
6.11%
=
0.78
×
0.89
×
3.95%
×
2.23
30 de jun. de 2024
9.35%
=
0.77
×
0.93
×
5.93%
×
2.20
31 de mar. de 2024
11.21%
=
0.77
×
0.94
×
6.92%
×
2.24
31 de dez. de 2023
14.01%
=
0.77
×
0.95
×
8.32%
×
2.30
30 de set. de 2023
17.01%
=
0.76
×
0.96
×
9.68%
×
2.39
30 de jun. de 2023
18.03%
=
0.77
×
0.96
×
9.43%
×
2.59
31 de mar. de 2023
22.75%
=
0.77
×
0.97
×
10.51%
×
2.90
31 de dez. de 2022
18.90%
=
0.77
×
0.96
×
8.80%
×
2.89
30 de set. de 2022
15.88%
=
0.79
×
0.95
×
7.38%
×
2.87
30 de jun. de 2022
10.99%
=
0.79
×
0.94
×
6.10%
×
2.42
31 de mar. de 2022
4.20%
=
0.79
×
0.84
×
2.88%
×
2.18
31 de dez. de 2021
1.61%
=
0.78
×
0.66
×
1.57%
×
1.97
30 de set. de 2021
-0.80%
=
—
×
—
×
-0.04%
×
1.73
30 de jun. de 2021
-2.46%
=
—
×
—
×
-1.70%
×
1.46
31 de mar. de 2021
-0.51%
=
—
×
—
×
-0.19%
×
1.19
31 de dez. de 2020
-2.74%
=
—
×
—
×
-2.71%
×
1.25
30 de set. de 2020
0.00%
=
—
×
-1.21
×
0.31%
×
1.47
30 de jun. de 2020
2.18%
=
0.83
×
0.72
×
2.03%
×
1.78
31 de mar. de 2020
0.90%
=
0.92
×
0.50
×
0.88%
×
2.22
31 de dez. de 2019
4.50%
=
0.78
×
0.87
×
3.30%
×
2.01
30 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre ativos (ROA) no 3º trimestre de 2024 é a diminuição da lucratividade operacional medida pelo índice de margem EBIT.
Desagregação do índice de margem de lucro líquido
Dados anuais
Dados trimestrais
Valero Energy Corp., decomposição do índice de margem de lucro líquido (dados trimestrais)
Índice de margem de lucro líquido
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
30 de set. de 2024
2.74%
=
0.78
×
0.89
×
3.95%
30 de jun. de 2024
4.25%
=
0.77
×
0.93
×
5.93%
31 de mar. de 2024
5.01%
=
0.77
×
0.94
×
6.92%
31 de dez. de 2023
6.10%
=
0.77
×
0.95
×
8.32%
30 de set. de 2023
7.11%
=
0.76
×
0.96
×
9.68%
30 de jun. de 2023
6.96%
=
0.77
×
0.96
×
9.43%
31 de mar. de 2023
7.86%
=
0.77
×
0.97
×
10.51%
31 de dez. de 2022
6.54%
=
0.77
×
0.96
×
8.80%
30 de set. de 2022
5.53%
=
0.79
×
0.95
×
7.38%
30 de jun. de 2022
4.54%
=
0.79
×
0.94
×
6.10%
31 de mar. de 2022
1.93%
=
0.79
×
0.84
×
2.88%
31 de dez. de 2021
0.82%
=
0.78
×
0.66
×
1.57%
30 de set. de 2021
-0.46%
=
—
×
—
×
-0.04%
30 de jun. de 2021
-1.69%
=
—
×
—
×
-1.70%
31 de mar. de 2021
-0.43%
=
—
×
—
×
-0.19%
31 de dez. de 2020
-2.19%
=
—
×
—
×
-2.71%
30 de set. de 2020
0.00%
=
—
×
-1.21
×
0.31%
30 de jun. de 2020
1.22%
=
0.83
×
0.72
×
2.03%
31 de mar. de 2020
0.41%
=
0.92
×
0.50
×
0.88%
31 de dez. de 2019
2.24%
=
0.78
×
0.87
×
3.30%
30 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de margem de lucro líquido no 3º trimestre de 2024 é a diminuição da lucratividade operacional medida pelo índice de margem EBIT.