Valero Energy Corp., balanço: dívida

US$ em milhões

	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Parcela atual das obrigações de dívida e arrendamento financeiro	1,406)	1,109)	1,264)	723)	494)
Obrigações de leasing de dívida e financiamento, menos parcela atual	10,118)	10,526)	12,606)	13,954)	9,178)
Total da dívida e obrigações de arrendamento financeiro, incluindo a parcela corrente (quantia escriturada)	11,524)	11,635)	13,870)	14,677)	9,672)

Componente de endividamento	Descrição: __________	A empresa
Total da dívida e obrigações de arrendamento financeiro, incluindo a parcela corrente (quantia escriturada)	Soma dos valores contábeis na data do balanço de todas as obrigações de dívida mais arrendamento de capital.	A dívida total da Valero Energy Corp. diminuiu de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

	31 de dez. de 2023
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Dívida, excluindo obrigações de arrendamento mercantil financeiro	9,109)
Obrigações de locação financeira	2,306)
Total de dívidas e obrigações financeiras de arrendamento, incluindo parcela corrente (valor justo)	11,415)
Índice financeiro
Rácio dívida, justo valor e quantia escriturada	0.99

Taxa de juro média ponderada das obrigações de dívida e de locação financeira: 4.80%

Taxa de juros	Valor da dívida¹	Taxa de juros × Valor da dívida
1.20%	167)	2)
2.85%	251)	7)
3.65%	189)	7)
3.40%	426)	14)
2.15%	564)	12)
4.35%	591)	26)
4.00%	439)	18)
8.75%	200)	18)
2.80%	462)	13)
7.50%	729)	55)
6.63%	1,380)	91)
6.75%	24)	2)
10.50%	113)	12)
4.90%	621)	30)
3.65%	829)	30)
4.00%	508)	20)
7.45%	70)	5)
4.38%	146)	6)
4.50%	456)	21)
7.65%	100)	8)
4.80%	2,306)	111)
Valor total	10,571)	507)
4.80%

¹ US$ em milhões

² Taxa de juro média ponderada = 100 × 507 ÷ 10,571 = 4.80%

Valero Energy Corp., custos de juros incorridos

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Juros e despesas da dívida, líquidos de juros capitalizados	592)	562)	603)	563)	454)
Juros capitalizados	19)	57)	48)	75)	90)
Despesas com juros e dívidas	611)	619)	651)	638)	544)

Componente de endividamento	Descrição: __________	A empresa
Juros e despesas da dívida, líquidos de juros capitalizados	Valor do custo dos recursos emprestados contabilizado como despesa de juros da dívida.	As despesas com juros e dívida, líquidas de juros capitalizados de Valero Energy Corp. diminuíram de 2021 para 2022, mas depois aumentaram de 2022 para 2023, não atingindo o nível de 2021.
Juros capitalizados	Valor dos custos de juros capitalizados divulgado como item de ajuste aos custos de juros incorridos.	Os juros capitalizados de Valero Energy Corp. aumentaram de 2021 para 2022, mas depois diminuíram significativamente de 2022 para 2023.
Despesas com juros e dívidas	Total dos custos de juros incorridos durante o período e capitalizados ou cobrados sobre os lucros.	As despesas com juros e dívida de Valero Energy Corp. diminuíram de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Lucro (prejuízo) líquido atribuível aos acionistas da Valero Energy Corporation	8,835)	11,528)	930)	(1,421)	2,422)
Mais: Lucro líquido atribuível a participação de não controladores	314)	351)	358)	314)	362)
Mais: Despesa com imposto de renda	2,619)	3,428)	255)	(903)	702)
Mais: Juros e despesas da dívida, líquidos de juros capitalizados	592)	562)	603)	563)	454)
Lucro antes de juros e impostos (EBIT)	12,360)	15,869)	2,146)	(1,447)	3,940)

Despesas com juros e dívidas	611)	619)	651)	638)	544)
Relação financeira com e sem juros capitalizados
Índice de cobertura de juros (sem juros capitalizados)¹	20.88	28.24	3.56	-2.57	8.68
Índice de cobertura de juros (ajustado) (com juros capitalizados)²	20.23	25.64	3.30	-2.27	7.24

2023 Cálculos

¹ Índice de cobertura de juros (sem juros capitalizados) = EBIT ÷ Juros e despesas da dívida, líquidos de juros capitalizados
= 12,360 ÷ 592 = 20.88

² Índice de cobertura de juros (ajustado) (com juros capitalizados) = EBIT ÷ Despesas com juros e dívidas
= 12,360 ÷ 611 = 20.23

Rácio de solvabilidade	Descrição: __________	A empresa
Índice de cobertura de juros (ajustado)	Um índice de solvência calculado como EBIT dividido por pagamentos de juros (incluindo juros capitalizados).	O rácio de cobertura de juros (ajustado) da Valero Energy Corp. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu ligeiramente de 2022 para 2023.

Valero Energy Corp. (NYSE:VLO)

Análise do endividamento