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Divulgação do ativo imobilizado
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
A análise dos dados demonstra uma trajetória geral de crescimento na maioria das categorias de ativos ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente no valor do imobilizado a custo, passando de US$ 44.294 milhões em 2019 para US$ 51.668 milhões em 2023.
- Terra
- Apresenta um crescimento gradual e constante, de US$ 476 milhões em 2019 para US$ 505 milhões em 2023, indicando uma expansão modesta nesse tipo de ativo.
- Instalações de processamento de petróleo bruto
- Demonstra um aumento significativo, de US$ 31.419 milhões em 2019 para US$ 34.043 milhões em 2023, com um ligeiro declínio em 2022. Este é o componente mais substancial do imobilizado.
- Instalações de transporte e terminais
- Exibe um crescimento constante, de US$ 5.179 milhões em 2019 para US$ 5.978 milhões em 2023, sugerindo investimentos contínuos nessa área.
- Instalações de processamento de resíduos e matérias-primas renováveis
- Registra um aumento notável, especialmente em 2021, passando de US$ 628 milhões em 2019 para US$ 3.243 milhões em 2023. Este crescimento indica um foco crescente em ativos relacionados à sustentabilidade.
- Instalações de processamento de milho
- Mantém-se relativamente estável, com uma ligeira diminuição em 2022, variando de US$ 1.201 milhões em 2019 para US$ 1.069 milhões em 2023.
- Prédios administrativos
- Apresenta um crescimento constante, embora menos expressivo, de US$ 1.015 milhões em 2019 para US$ 1.137 milhões em 2023.
- Financiamento de arrendamento de ativos ROU
- Demonstra um aumento substancial, de US$ 944 milhões em 2019 para US$ 3.062 milhões em 2023, refletindo uma crescente utilização de arrendamentos.
- Outros
- Apresenta um crescimento constante, de US$ 1.701 milhões em 2019 para US$ 1.942 milhões em 2023.
- Obras em andamento
- Exibe uma volatilidade considerável, com um pico em 2020 (US$ 2.399 milhões) e uma diminuição acentuada em 2023 (US$ 689 milhões), indicando flutuações nos projetos de expansão.
- Depreciação acumulada
- Apresenta um aumento consistente ao longo do período, de -US$ 15.030 milhões em 2019 para -US$ 21.459 milhões em 2023, o que é esperado com o passar do tempo e o uso dos ativos.
- Imobilizado líquido
- Apesar do crescimento do imobilizado a custo, o imobilizado líquido demonstra um crescimento mais lento e até uma ligeira diminuição em 2023, de US$ 30.978 milhões em 2022 para US$ 30.209 milhões em 2023. Isso sugere que o aumento da depreciação acumulada está impactando o valor contábil dos ativos.
Em resumo, a empresa demonstra investimentos contínuos em diversas áreas de ativos, com destaque para o processamento de petróleo bruto e o desenvolvimento de instalações de processamento de resíduos e matérias-primas renováveis. A gestão da depreciação acumulada é um fator importante a ser considerado na avaliação do imobilizado líquido.
Rácios de idade dos ativos (resumo)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
A análise dos dados financeiros anuais revela tendências consistentes em diversos indicadores ao longo do período de 2019 a 2023. Observa-se um aumento contínuo na razão média de idade, passando de 34.3% em 2019 para 41.94% em 2023. Este incremento sugere um envelhecimento gradual do conjunto de ativos avaliado.
A vida útil total estimada permaneceu constante em 29 anos entre 2019 e 2022, mas apresentou uma redução para 27 anos em 2023. Esta diminuição pode indicar uma revisão das expectativas de vida útil dos ativos, possivelmente devido a fatores como obsolescência ou aumento do desgaste.
A idade estimada, calculada desde a compra, apresentou um padrão de crescimento, atingindo 12 anos em 2022, seguido por uma ligeira diminuição para 11 anos em 2023. Esta flutuação pode ser atribuída a novos investimentos em ativos ou à baixa de ativos mais antigos.
Consequentemente, a vida restante estimada dos ativos diminuiu de 19 anos em 2019 e 2020 para 16 anos em 2023. Esta redução acompanha o aumento da razão média de idade e a diminuição da vida útil total estimada, indicando uma menor longevidade dos ativos ao longo do tempo.
- Razão média de idade
- Apresenta uma tendência de alta constante, indicando envelhecimento dos ativos.
- Vida útil total estimada
- Estável até 2022, com uma redução em 2023, sugerindo revisão das expectativas de vida útil.
- Idade estimada (tempo decorrido)
- Crescimento constante com uma leve diminuição em 2023, possivelmente devido a novos investimentos ou baixa de ativos.
- Vida restante estimada
- Diminuição consistente, refletindo o envelhecimento dos ativos e a redução da vida útil total estimada.
Razão média de idade
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
2023 Cálculos
1 Razão média de idade = 100 × Depreciação acumulada ÷ (Imobilizado, a custo – Terra)
= 100 × ÷ ( – ) =
A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento contínuo na depreciação acumulada, passando de US$ 15.030 milhões em 2019 para US$ 21.459 milhões em 2023. Este crescimento indica um consumo progressivo dos ativos fixos da entidade.
Paralelamente, o imobilizado a custo também demonstra uma trajetória ascendente, evoluindo de US$ 44.294 milhões em 2019 para US$ 51.668 milhões em 2023. Este aumento sugere investimentos contínuos em ativos de longo prazo, embora em um ritmo ligeiramente menor do que o da depreciação acumulada.
A área de terra apresenta um crescimento modesto e constante, de US$ 476 milhões em 2019 para US$ 505 milhões em 2023. Este incremento, embora presente, é relativamente pequeno em comparação com as variações observadas no imobilizado e na depreciação acumulada.
A razão média de idade dos ativos fixos apresenta uma tendência de alta consistente, subindo de 34,3% em 2019 para 41,94% em 2023. Este aumento indica que o parque de ativos está envelhecendo, o que pode implicar em maiores custos de manutenção e, eventualmente, a necessidade de investimentos em substituição.
- Depreciação Acumulada
- Aumento constante ao longo do período, refletindo o consumo de ativos fixos.
- Imobilizado a Custo
- Crescimento contínuo, indicando investimentos em ativos de longo prazo.
- Terra
- Incremento modesto e constante.
- Razão Média de Idade
- Aumento consistente, sinalizando o envelhecimento do parque de ativos.
Vida útil total estimada
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
2023 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Imobilizado, a custo – Terra) ÷ Despesa de depreciação
= ( – ) ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento no imobilizado ao longo do período de 2019 a 2023. Observa-se um aumento gradual e contínuo, partindo de 44.294 milhões de dólares americanos em 2019 para atingir 51.668 milhões de dólares americanos em 2023.
A terra, componente do imobilizado, apresentou um crescimento mais moderado, porém constante, de 476 milhões de dólares americanos em 2019 para 505 milhões de dólares americanos em 2023. Este incremento sugere investimentos contínuos em propriedades.
A despesa de depreciação exibiu um aumento de 1.500 milhões de dólares americanos em 2019 para 1.900 milhões de dólares americanos em 2023. O crescimento foi mais acentuado entre 2019 e 2021, estabilizando-se posteriormente em 1.700 milhões de dólares americanos em 2021 e 2022, antes de aumentar novamente em 2023.
A vida útil total estimada do imobilizado permaneceu constante em 29 anos de 2019 a 2022, com uma redução para 27 anos em 2023. Esta diminuição pode indicar uma revisão das políticas de depreciação ou uma expectativa de obsolescência mais rápida dos ativos.
- Tendências Gerais
- O imobilizado e a terra demonstram crescimento constante, indicando expansão da capacidade produtiva ou investimentos em ativos de longo prazo.
- Depreciação
- O aumento da despesa de depreciação acompanha o crescimento do imobilizado, refletindo a alocação do custo dos ativos ao longo de sua vida útil. A estabilização em 2021 e 2022 seguida de um aumento em 2023 pode indicar a entrada em operação de novos ativos ou uma revisão das taxas de depreciação.
- Vida Útil
- A redução na vida útil estimada em 2023 merece atenção, pois pode impactar a despesa de depreciação futura e a avaliação dos ativos.
Idade estimada, tempo decorrido desde a compra
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
2023 Cálculos
1 Tempo decorrido desde a compra = Depreciação acumulada ÷ Despesa de depreciação
= ÷ =
A análise dos dados financeiros revela tendências consistentes em múltiplos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento contínuo na depreciação acumulada, passando de US$ 15.030 milhões em 2019 para US$ 21.459 milhões em 2023. Este crescimento sugere um investimento significativo em ativos fixos ao longo do tempo, ou uma taxa de depreciação consistente aplicada a uma base de ativos considerável.
A despesa de depreciação também demonstra uma trajetória ascendente, embora com uma taxa de crescimento mais moderada. Iniciando em US$ 1.500 milhões em 2019, a despesa atinge US$ 1.900 milhões em 2023. A estabilização em US$ 1.700 milhões em 2021 e 2022, seguida por um aumento em 2023, pode indicar mudanças na composição dos ativos ou na aplicação de métodos de depreciação.
A idade estimada dos ativos, medida como o tempo decorrido desde a compra, apresenta uma variação menos pronunciada. Em 2019, 2020 e 2021, a idade média foi de 10, 10 e 11 anos, respectivamente. Houve um aumento para 12 anos em 2022, seguido por uma ligeira diminuição para 11 anos em 2023. Esta flutuação pode ser atribuída a novos investimentos em ativos, compensando o envelhecimento dos ativos existentes.
- Depreciação Acumulada
- Aumento constante ao longo do período, indicando um acúmulo significativo de depreciação em ativos.
- Despesa de Depreciação
- Tendência de alta, com estabilização em dois anos e posterior aumento, possivelmente refletindo mudanças na base de ativos ou nos métodos de depreciação.
- Idade Estimada dos Ativos
- Variação moderada, com um pico em 2022 e uma leve diminuição em 2023, sugerindo renovação parcial da base de ativos.
Em resumo, os dados indicam uma empresa com investimentos contínuos em ativos fixos, refletidos no aumento da depreciação acumulada e da despesa de depreciação. A idade dos ativos demonstra uma gestão ativa, com renovações periódicas para manter a média de idade em um patamar relativamente estável.
Vida restante estimada
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
2023 Cálculos
1 Vida restante estimada = (Imobilizado líquido – Terra) ÷ Despesa de depreciação
= ( – ) ÷ =
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. O imobilizado líquido apresentou um crescimento constante de 2019 a 2022, atingindo um valor máximo, seguido por uma ligeira diminuição em 2023. Este padrão sugere um período de investimento em ativos fixos, com uma possível estabilização ou reavaliação no último ano.
A terra, como componente do imobilizado, demonstrou um aumento gradual e consistente em seu valor ao longo dos cinco anos, indicando uma possível expansão territorial ou reavaliação dos terrenos existentes.
A despesa de depreciação apresentou uma trajetória ascendente de 2019 a 2021, estabilizando-se em 2021 e 2022, e aumentando significativamente em 2023. Este aumento pode estar relacionado à incorporação de novos ativos depreciáveis ou a uma revisão das taxas de depreciação.
A vida restante estimada dos ativos fixos diminuiu de 19 anos em 2019 e 2020 para 18 anos em 2021 e 2022, e para 16 anos em 2023. Esta redução na vida útil estimada pode indicar um envelhecimento do parque de ativos, a adoção de políticas de depreciação mais aceleradas ou a substituição de ativos por outros mais modernos com menor vida útil.
- Imobilizado Líquido
- Crescimento constante até 2022, com leve declínio em 2023.
- Terra
- Aumento gradual e consistente.
- Despesa de Depreciação
- Aumento até 2021, estabilização em 2021/2022 e aumento significativo em 2023.
- Vida Restante Estimada
- Diminuição progressiva ao longo do período.