Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Humana Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Lucro líquido	2,484)	2,802)	2,934)	3,367)	2,707)
Ganhe com a venda do Gentiva Hospice	—)	(237)	—)	—)	—)
Perda (ganho) em títulos de investimento, líquida	54)	205)	130)	(838)	(62)
Ganhe no investimento do método de patrimônio Kindred at Home	—)	—)	(1,129)	—)	—)
Patrimônio líquido em perdas líquidas (lucros)	63)	4)	(65)	(74)	(14)
Remuneração baseada em ações	175)	216)	180)	181)	163)
Depreciação	850)	749)	640)	528)	505)
Amortização	67)	96)	73)	88)	70)
Deterioração de bens e equipamentos	206)	248)	—)	—)	—)
Imparidade de activos incorpóreos	55)	—)	—)	—)	—)
Imposto de renda diferido	(167)	(100)	15)	195)	162)
Recebíveis	(337)	(54)	(280)	(85)	(32)
Outros ativos	(1,318)	(463)	(491)	(581)	118)
Prestações a pagar	915)	975)	104)	2,139)	1,142)
Outros passivos	841)	44)	176)	599)	471)
Receitas não auferidas	(20)	32)	(65)	71)	(36)
Variações nos ativos e passivos operacionais, líquidas de efeito de negócios adquiridos e alienações	81)	534)	(556)	2,143)	1,663)
Outros, líquidos	113)	70)	40)	49)	90)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,497)	1,785)	(672)	2,272)	2,577)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	3,981)	4,587)	2,262)	5,639)	5,284)
Produto da venda do Gentiva Hospice, líquido	—)	2,701)	—)	—)	—)
Aquisições, líquidas de caixa e equivalentes de caixa adquiridas	(233)	(337)	(4,187)	(709)	—)
Compras de bens e equipamentos	(1,004)	(1,137)	(1,342)	(964)	(736)
Produto da venda de bens imóveis e equipamentos	210)	17)	26)	—)	—)
Compras de títulos de investimento	(7,552)	(6,049)	(7,197)	(9,125)	(6,361)
Produto de vencimentos de títulos de investimento	1,292)	1,365)	2,597)	4,986)	1,733)
Produto da venda de títulos de investimento	3,795)	2,434)	3,547)	2,747)	4,086)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(3,492)	(1,006)	(6,556)	(3,065)	(1,278)
Recebimentos (levantamentos) de depósitos de contratos, líquidos	828)	1,993)	(306)	(939)	(623)
Produto da emissão de notas seniores, líquido	2,544)	1,982)	2,984)	1,088)	987)
Reembolso de títulos seniores	(1,832)	(1,000)	—)	(400)	(400)
Produto da emissão (reembolsos) de papel comercial, líquido	211)	(376)	352)	295)	(360)
Produto de empréstimos contraídos a curto prazo	100)	—)	—)	—)	—)
Reembolso de empréstimos contraídos a curto prazo	(100)	—)	—)	—)	—)
Produto do empréstimo a prazo	—)	—)	2,500)	1,000)	—)
Reembolso do empréstimo a prazo	(500)	(2,000)	(2,078)	(1,000)	(650)
Custos de emissão de dívida	(7)	(6)	(31)	—)	—)
Recompra de ações ordinárias	(1,573)	(2,096)	(79)	(1,820)	(1,070)
Dividendos pagos	(431)	(392)	(354)	(323)	(291)
Mudança no saque a descoberto contábil	55)	(28)	6)	95)	54)
Outros, líquidos	(151)	9)	21)	49)	58)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(856)	(1,914)	3,015)	(1,955)	(2,295)
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa	(367)	1,667)	(1,279)	619)	1,711)
Caixa e equivalentes de caixa no início do período	5,061)	3,394)	4,673)	4,054)	2,343)
Caixa e equivalentes de caixa no final do período	4,694)	5,061)	3,394)	4,673)	4,054)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Humana Inc. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu ligeiramente de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da Humana Inc. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu ligeiramente de 2022 para 2023.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) Humana Inc. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou ligeiramente de 2022 para 2023.

Humana Inc. (NYSE:HUM)

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