Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Home Depot Inc. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração de resultados
- Demonstração do resultado abrangente
- Análise dos índices de liquidez
- Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido
- Análise de áreas geográficas
- Valor da empresa (EV)
- Relação preço/ FCFE (P/FCFE)
- Valor presente do fluxo de caixa livre sobre o patrimônio líquido (FCFE)
- Rácio de rendibilidade dos activos (ROA) desde 2005
- Relação preço/valor contabilístico (P/BV) desde 2005
Aceitamos:
Home Depot Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2026-02-01), 10-K (Data do relatório: 2025-02-02), 10-K (Data do relatório: 2024-01-28), 10-K (Data do relatório: 2023-01-29), 10-K (Data do relatório: 2022-01-30), 10-K (Data do relatório: 2021-01-31).
A análise dos dados financeiros revela tendências significativas na estrutura de passivos e patrimônio líquido ao longo do período avaliado. Observa-se uma diminuição geral do total do passivo em relação ao total do passivo e patrimônio líquido, passando de 95.33% em 2021 para 87.81% em 2026.
- Passivo Circulante
- O passivo circulante apresentou flutuações, com um pico de 39.92% em 2022, seguido por uma redução gradual para 30.85% em 2026. Dentro do passivo circulante, as contas a pagar demonstraram uma tendência de queda constante, de 16.44% em 2021 para 10.93% em 2026. A dívida de curto prazo apresentou uma variação considerável, com um aumento notável em 2025 (4.25%) e posterior diminuição em 2026 (0.33%).
- Passivo de Longo Prazo
- O passivo de longo prazo exibiu um aumento entre 2021 e 2023, atingindo 67.73% em 2023, antes de declinar para 56.96% em 2026. A dívida de longo prazo, excluindo as parcelas correntes, seguiu uma trajetória semelhante, com um pico em 2024 (55.85%) e subsequente redução. Os passivos de arrendamento operacional de longo prazo permaneceram relativamente estáveis ao longo do período.
- Patrimônio Líquido
- O patrimônio líquido apresentou uma recuperação notável ao longo do período. Inicialmente negativo em 2022 (-2.36%), o patrimônio líquido tornou-se positivo e aumentou significativamente, atingindo 12.19% em 2026. Os lucros não distribuídos foram o principal impulsionador desse crescimento, aumentando de 82.36% em 2021 para 89.95% em 2026. As ações em tesouraria, a custo, apresentaram uma diminuição em valor percentual ao longo do período, contribuindo para a melhora do patrimônio líquido.
- Impostos
- O imposto de renda a pagar e o imposto de renda diferido apresentaram variações significativas. O imposto de renda a pagar diminuiu consideravelmente de 2021 para 2026, enquanto o imposto de renda diferido aumentou, especialmente em 2025 (2.04%) e 2026 (2.71%).
- Outras Contas
- Outras despesas acumuladas e outros passivos de longo prazo apresentaram flutuações moderadas ao longo do período, sem uma tendência clara de aumento ou diminuição.
Em resumo, os dados indicam uma melhora na saúde financeira, caracterizada pela redução do endividamento total e pelo aumento do patrimônio líquido, impulsionado principalmente pelos lucros não distribuídos. A gestão do passivo circulante e de longo prazo parece ter sido eficaz, com ajustes estratégicos ao longo do período.