Stock Analysis on Net
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Amazon.com Inc. (NASDAQ:AMZN)

Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido 

Amazon.com Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido

Microsoft Excel
31 de dez. de 2025 31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021
Contas a pagar 14.90 15.10 16.10 17.20 18.71
Parcela corrente do passivo de arrendamento, arrendamentos operacionais 1.55 1.69 1.59 1.61 1.51
Parcela corrente dos passivos de arrendamento, arrendamentos financeiros 0.19 0.22 0.38 0.95 1.92
Parcela atual da dívida de longo prazo 0.34 0.80 1.61 0.65 0.35
Outros__________ 7.16 8.01 8.67 10.31 8.53
Despesas acumuladas e outras 9.23% 10.72% 12.26% 13.52% 12.31%
Receitas não auferidas 2.52 2.90 2.88 2.86 2.81
Passivo circulante 26.65% 28.71% 31.24% 33.59% 33.83%
Passivos de arrendamento de longo prazo, arrendamentos operacionais, excluindo parcela corrente 9.36 11.05 12.73 13.31 12.36
Passivos de arrendamento de longo prazo, arrendamentos financeiros, excluindo a parcela corrente 1.31 1.48 1.91 2.46 3.73
Passivos de arrendamento de longo prazo, excluindo a parcela corrente 10.68% 12.53% 14.64% 15.77% 16.09%
Dívida de longo prazo, excluindo parcela corrente 8.03 8.42 11.05 14.51 11.59
Outros passivos de longo prazo 4.40 4.58 4.82 4.56 5.62
Passivos de longo prazo 23.10% 25.52% 30.51% 34.85% 33.30%
Total do passivo 49.75% 54.24% 61.76% 68.44% 67.13%
Ações preferenciais, valor nominal de US$ 0,01; sem ações emitidas ou em circulação 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ações ordinárias, valor nominal de US$ 0,01 0.01 0.02 0.02 0.02 0.00
Ações em tesouraria, a custo -0.96 -1.25 -1.48 -1.69 -0.44
Capital adicional realizado 17.12 19.34 18.76 16.22 13.21
Outras receitas (perdas) abrangentes acumuladas 3.45 -0.01 -0.58 -0.97 -0.33
Lucros não distribuídos 30.63 27.66 21.52 17.98 20.43
Patrimônio líquido 50.25% 45.76% 38.24% 31.56% 32.87%
Total do passivo e patrimônio líquido 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas na estrutura de passivo e patrimônio líquido ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma redução consistente na proporção do total do passivo em relação ao passivo total e patrimônio líquido, diminuindo de 67,13% em 2021 para 49,75% em 2025.

Contas a pagar
Apresentam uma trajetória decrescente, passando de 18,71% em 2021 para 14,9% em 2025, indicando uma possível melhoria na gestão do capital de giro ou uma mudança na política de pagamentos.
Passivo circulante
Demonstra uma diminuição constante, de 33,83% em 2021 para 26,65% em 2025, sugerindo uma redução nas obrigações de curto prazo.
Passivos de longo prazo
Registram uma queda notável, de 33,3% em 2021 para 23,1% em 2025, refletindo uma possível reestruturação da dívida ou uma diminuição da necessidade de financiamento de longo prazo.
Parcela corrente do passivo de arrendamento (operacional e financeiro)
A parcela corrente do passivo de arrendamento financeiro apresenta uma redução acentuada, de 1,92% em 2021 para 0,19% em 2025. A parcela corrente do passivo de arrendamento operacional demonstra uma leve variação, com um pico em 2022 (1,61%) e um declínio para 1,55% em 2025.
Dívida de longo prazo
A parcela atual da dívida de longo prazo apresenta um aumento significativo em 2023 (1,61%), seguido por uma redução em 2024 (0,8%) e 2025 (0,34%). A dívida de longo prazo, excluindo a parcela corrente, também demonstra uma tendência de queda, de 11,59% em 2021 para 8,03% em 2025.
Patrimônio líquido
O patrimônio líquido apresenta um crescimento constante, aumentando de 32,87% em 2021 para 50,25% em 2025. Este aumento acompanha a diminuição do passivo, indicando um fortalecimento da posição financeira.
Lucros não distribuídos
Os lucros não distribuídos mostram um aumento expressivo, de 20,43% em 2021 para 30,63% em 2025, contribuindo significativamente para o crescimento do patrimônio líquido.
Ações em tesouraria
A proporção de ações em tesouraria apresenta um valor negativo e crescente em magnitude, de -0,44% em 2021 para -0,96% em 2025, indicando um aumento na recompra de ações.
Capital adicional realizado
Apresenta um crescimento até 2024 (19,34%), seguido de uma leve queda em 2025 (17,12%).
Outras receitas (perdas) abrangentes acumuladas
Apresentam uma inversão de sinal, passando de valores negativos em 2021 e 2022 para um valor positivo em 2025 (3,45%).

Em resumo, os dados indicam uma melhora na saúde financeira, caracterizada pela redução do endividamento, aumento do patrimônio líquido e crescimento dos lucros retidos. A gestão do passivo circulante e de longo prazo parece ter sido eficaz, contribuindo para uma estrutura financeira mais sólida.