Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
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- Estrutura do balanço: activo
- Análise dos rácios de solvabilidade
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- Índices de avaliação de ações ordinárias
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- Valor presente do fluxo de caixa livre sobre o patrimônio líquido (FCFE)
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- Índice de giro total dos ativos desde 2010
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General Motors Co., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2025-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31).
A análise dos dados financeiros trimestrais revela tendências significativas em diversas áreas. O lucro líquido demonstra uma volatilidade considerável ao longo do período analisado, com picos em determinados trimestres e quedas acentuadas em outros, incluindo um resultado negativo no último trimestre de 2025.
- Lucro Líquido
- Observa-se uma flutuação substancial, com valores positivos expressivos em alguns períodos, mas também com perdas significativas, especialmente no final do período analisado. A variabilidade sugere sensibilidade a fatores externos ou internos.
As despesas com depreciação e amortização, tanto de equipamentos em arrendamentos operacionais quanto de imóveis, apresentam uma tendência geral de aumento ao longo do tempo. A depreciação de imóveis, em particular, exibe um crescimento mais pronunciado nos últimos trimestres.
- Depreciação e Amortização
- A tendência de alta indica um investimento contínuo em ativos fixos ou uma mudança nas políticas de depreciação. O aumento mais acentuado na depreciação de imóveis pode refletir novos investimentos imobiliários ou reavaliações de ativos.
A remensuração de moeda estrangeira e perdas de transações apresentam variações significativas, alternando entre ganhos e perdas, o que pode indicar exposição a flutuações cambiais. A perda não distribuída de afiliadas não consolidadas também demonstra volatilidade, com valores negativos e positivos ao longo do período.
- Remensuração de Moeda Estrangeira e Perdas de Transações
- A volatilidade sugere uma exposição considerável a riscos cambiais, impactando os resultados financeiros.
- Perda não distribuída de afiliadas não consolidadas
- A flutuação indica instabilidade no desempenho das afiliadas ou mudanças nas metodologias de contabilização.
As contribuições para pensões e pagamentos OPEB (obrigações de assistência médica pós-aposentadoria) mostram uma tendência de aumento, especialmente nos últimos trimestres, enquanto o prejuízo de pensões e OPEB apresenta uma tendência oposta, com valores negativos que se tornam positivos em alguns períodos. A provisão para impostos diferidos também apresenta variações consideráveis, com valores positivos e negativos ao longo do tempo.
- Contribuições para Pensões e Pagamentos OPEB
- O aumento pode indicar um envelhecimento da força de trabalho ou mudanças nas obrigações de benefícios.
- Provisão (benefício) para impostos diferidos
- A volatilidade sugere mudanças nas taxas de impostos ou na avaliação de ativos e passivos fiscais.
A variação de outros ativos e passivos operacionais apresenta flutuações significativas, com valores positivos e negativos ao longo do período. O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais demonstra uma tendência geral de aumento, mas com variações trimestrais consideráveis. As despesas com imóveis e as compras de recebíveis financeiros apresentam valores negativos consistentes, indicando investimentos nessas áreas.
- Variação de outros ativos e passivos operacionais
- A volatilidade pode indicar mudanças significativas no capital de giro ou em outras obrigações operacionais.
As atividades de investimento e financiamento revelam padrões complexos, com compras e vendas de títulos negociáveis, recebíveis financeiros e dívida. O caixa líquido utilizado nas atividades de investimento é geralmente alto, enquanto o caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento varia significativamente ao longo do tempo. O aumento ou redução líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito demonstra uma volatilidade considerável, refletindo as flutuações nas atividades operacionais, de investimento e de financiamento.
- Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento
- Indica um investimento contínuo em ativos de longo prazo.
- Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento
- A variação sugere uma dependência do financiamento externo para sustentar as operações e investimentos.
O efeito das variações cambiais sobre o caixa também apresenta flutuações, o que pode impactar a posição de caixa da empresa.