Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

General Motors Co., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Lucro líquido	9,840)	9,708)	9,945)	6,321)	6,667)
Depreciação e impairment de Equipamentos em arrendamentos operacionais, líquidos	4,904)	4,839)	6,076)	7,178)	7,332)
Depreciação, amortização e encargos de impairment sobre o Imóvel, líquidos	6,984)	6,451)	5,975)	5,637)	6,786)
Remensuração de moeda estrangeira e perdas de transações (ganhos)	349)	172)	(17)	203)	(85)
Perda não distribuída (lucros) de afiliadas não consolidadas, líquida	245)	193)	(517)	524)	585)
Contribuições para pensões e pagamentos OPEB	(1,100)	(790)	(838)	(851)	(985)
Prejuízo de pensões e OPEB (rendimentos), líquido	90)	(1,189)	(1,605)	(765)	(484)
Provisão (benefício) para impostos diferidos	(1,041)	425)	2,214)	925)	(133)
Contas a receber	1,183)	(4,483)	493)	(1,341)	(563)
Recebíveis de atacado financiados pela GM Financial, líquidos	(2,982)	(5,000)	2,854)	2,744)	663)
Inventários	(757)	(2,581)	(3,155)	(104)	(761)
Equipamentos automotivos em arrendamentos operacionais	—)	—)	—)	53)	274)
Variação de outros ativos	(685)	(248)	(1,418)	68)	(1,550)
Contas a pagar	(398)	6,144)	(1,166)	42)	(492)
Imposto de renda a pagar	(121)	273)	(95)	130)	213)
Passivos acumulados e outros	5,582)	2,918)	(879)	(1,991)	(1,573)
Variação de outros activos e passivos operacionais	1,822)	(2,977)	(3,366)	(399)	(3,789)
Outras atividades operacionais	(1,163)	(789)	(2,679)	(2,103)	(873)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	20,930)	16,043)	15,188)	16,670)	15,021)
Despesas com imóveis	(10,970)	(9,238)	(7,509)	(5,300)	(7,592)
Títulos negociáveis disponíveis para venda, aquisições	(4,429)	(11,837)	(8,962)	(16,204)	(4,075)
Títulos negociáveis disponíveis para venda, liquidações	9,345)	8,057)	9,347)	11,941)	6,265)
Compras de recebíveis financeiros	(35,379)	(33,974)	(33,009)	(30,090)	(24,538)
Principais cobranças e recuperações de recebíveis financeiros	28,346)	26,887)	24,622)	19,726)	22,005)
Compras de veículos alugados	(13,640)	(11,949)	(14,602)	(15,233)	(16,404)
Produto da rescisão de veículos alugados	13,033)	14,234)	14,393)	13,399)	13,302)
Outras atividades de investimento	(969)	(62)	(635)	(65)	138)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(14,663)	(17,882)	(16,355)	(21,826)	(10,899)
Aumento (redução) líquido da dívida de curto prazo	(156)	373)	2,912)	277)	(312)
Produto da emissão de dívida, vencimentos originais superiores a três meses	50,963)	45,813)	45,300)	78,527)	36,937)
Pagamentos de dívidas, vencimentos originais superiores a três meses	(44,675)	(39,606)	(47,806)	(72,663)	(39,156)
Pagamentos para compra de ações ordinárias	(11,115)	(2,500)	—)	—)	—)
Emissão (resgate) de ações da subsidiária	—)	(2,121)	1,736)	492)	457)
Dividendos pagos	(597)	(397)	(186)	(669)	(2,350)
Outras actividades de financiamento	(773)	(1,179)	(212)	(412)	(253)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(6,353)	383)	1,744)	5,552)	(4,677)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	55)	(138)	(152)	(222)	2)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(31)	(1,594)	425)	174)	(553)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do período	21,948)	23,542)	23,117)	22,943)	23,496)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do período	21,917)	21,948)	23,542)	23,117)	22,943)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da General Motors Co. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de General Motors Co. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou de 2022 para 2023, superando o nível de 2021.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) de General Motors Co. diminuiu de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

General Motors Co. (NYSE:GM)

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