Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

General Dynamics Corp., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017	31 de dez. de 2016	31 de dez. de 2015
Lucro líquido	3,484)	3,345)	2,912)	2,955)	2,965)
Depreciação do ativo imobilizado	466)	493)	362)	366)	366)
Amortização de ativos intangíveis e de arrendamento mercantil	363)	270)	79)	88)	116)
Despesa de remuneração baseada em capital próprio	133)	140)	123)	100)	110)
Benefício fiscal excedente da compensação baseada no capital próprio	—)	—)	—)	—)	(77)
Provisão de imposto de renda diferido (benefício)	92)	(3)	401)	376)	167)
Operações descontinuadas, líquidas de impostos	—)	13)	—)	107)	—)
Contas a receber	176)	417)	(195)	(161)	604)
Recebíveis não faturados	(1,303)	(800)	(987)	(1,033)	231)
Inventários	(376)	(591)	(182)	(154)	(156)
Outros ativos circulantes	8)	310)	207)	—)	—)
(Aumento) diminuição de ativos, líquida de efeitos de aquisições de empresas	(1,495)	(664)	(1,157)	(1,348)	679)
Contas a pagar	6)	(197)	657)	567)	(89)
Adiantamentos e depósitos de clientes	(105)	36)	264)	(825)	(1,756)
Outros passivos circulantes	—)	—)	—)	(30)	(83)
Aumento (redução) do passivo, líquido dos efeitos das aquisições de empresas	(99)	(161)	921)	(288)	(1,928)
Outros, líquidos	37)	(285)	238)	(158)	101)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido das atividades operacionais	(503)	(197)	967)	(757)	(466)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,981)	3,148)	3,879)	2,198)	2,499)
Investimentos	(987)	(690)	(428)	(392)	(569)
Aquisições de empresas, líquidas de caixa adquirido	(19)	(10,099)	(399)	(58)	(5)
Vencimentos dos títulos detidos até ao vencimento	—)	—)	—)	—)	500)
Produto da venda de ativos	14)	562)	50)	9)	291)
Outros, líquidos	(2)	(7)	(14)	15)	(17)
Caixa líquido (utilizado) fornecido pelas atividades de investimento	(994)	(10,234)	(791)	(426)	200)
Dividendos pagos	(1,152)	(1,075)	(986)	(911)	(873)
Produto do (reembolso de) papel comercial, líquido	(850)	850)	—)	—)	—)
Compra de ações ordinárias	(231)	(1,769)	(1,558)	(1,996)	(3,233)
Produto das notas de taxa fixa	—)	6,461)	985)	992)	—)
Produto das notas de taxa variável	—)	1,000)	—)	—)	—)
Reembolso do contrato de compra de contas a receber da CSRA	—)	(450)	—)	—)	—)
Reembolso de notas de taxa fixa	—)	—)	(900)	(500)	(500)
Outros, líquidos	236)	69)	60)	246)	347)
Caixa líquido fornecido (utilizado) pelas atividades de financiamento	(1,997)	5,086)	(2,399)	(2,169)	(4,259)
Caixa líquido fornecido (utilizado) por operações descontinuadas	(51)	(20)	(40)	(54)	(43)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes	(61)	(2,020)	649)	(451)	(1,603)
Caixa e equivalentes no início do ano	963)	2,983)	2,334)	2,785)	4,388)
Caixa e equivalentes no final do exercício	902)	963)	2,983)	2,334)	2,785)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da General Dynamics Corp. diminuiu de 2017 para 2018 e de 2018 para 2019.
Caixa líquido (utilizado) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado) fornecido pelas atividades de investimento de General Dynamics Corp. diminuiu de 2017 para 2018, mas depois aumentou de 2018 para 2019, não atingindo o nível de 2017.
Caixa líquido fornecido (utilizado) pelas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido (usado) pelas atividades de financiamento da General Dynamics Corp. aumentou de 2017 para 2018, mas depois diminuiu ligeiramente de 2018 para 2019, não atingindo o nível de 2017.

General Dynamics Corp. (NYSE:GD)

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