EVA é marca registrada da Stern Stewart.
O valor acrescentado económico ou lucro económico é a diferença entre receitas e custos, em que os custos incluem não só as despesas, mas também o custo de capital.
Lucro econômico
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Custo de capital. Ver Detalhes »
3 Capital investido. Ver Detalhes »
4 2024 cálculo
Lucro econômico = NOPAT – Custo de capital × Capital investido
= 7,561 – 15.72% × 37,678 = 1,639
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Eliminação de despesas com impostos diferidos. Ver Detalhes »
2 Adição de aumento (redução) da provisão para perdas de crédito.
3 Adição de aumento (diminuição) do resultado diferido.
4 Acréscimo de aumento (diminuição) na responsabilidade pelas garantias do produto.
5 Adição do aumento (redução) do equivalência patrimonial ao lucro líquido (prejuízo) atribuível à Companhia.
6 2024 cálculo
Despesa com juros sobre arrendamentos operacionais capitalizados = Responsabilidade por leasing operacional × Taxa de desconto
= 1,105 × 4.60% = 51
7 2024 cálculo
Benefício fiscal de juros e outros encargos financeiros = Juros ajustados e outros encargos financeiros × Alíquota legal de imposto de renda
= 1,037 × 21.00% = 218
8 Adição da despesa com juros após impostos ao lucro (prejuízo) líquido atribuível à Companhia.
9 Eliminação de operações descontinuadas.
Impostos operacionais de caixa
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
Capital investido
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Adição de arrendamentos operacionais capitalizados.
2 Eliminação de impostos diferidos do ativo e passivo. Ver Detalhes »
3 Acréscimo de provisão para créditos de liquidação duvidosa.
4 Adição do resultado diferido.
5 Adição de responsabilidade pelas garantias do produto.
6 Adição de equivalência patrimonial ao patrimônio líquido.
7 Remoção de outras receitas abrangentes acumuladas.
8 Subtração dos custos de arrendamento e planta fabril em construção.
Custo de capital
GE Aerospace, custo de capitalCálculos
Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Patrimônio líquido2 | 219,069) | 219,069) | ÷ | 238,979) | = | 0.92 | 0.92 | × | 16.85% | = | 15.45% | ||
Ações preferenciais | —) | —) | ÷ | 238,979) | = | 0.00 | 0.00 | × | 0.00% | = | 0.00% | ||
Empréstimos contraídos3 | 18,805) | 18,805) | ÷ | 238,979) | = | 0.08 | 0.08 | × | 4.06% × (1 – 21.00%) | = | 0.25% | ||
Responsabilidade por leasing operacional4 | 1,105) | 1,105) | ÷ | 238,979) | = | 0.00 | 0.00 | × | 4.60% × (1 – 21.00%) | = | 0.02% | ||
Total: | 238,979) | 1.00 | 15.72% |
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Empréstimos contraídos. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Patrimônio líquido2 | 148,601) | 148,601) | ÷ | 171,263) | = | 0.87 | 0.87 | × | 16.85% | = | 14.62% | ||
Ações preferenciais | —) | —) | ÷ | 171,263) | = | 0.00 | 0.00 | × | 0.00% | = | 0.00% | ||
Empréstimos contraídos3 | 20,689) | 20,689) | ÷ | 171,263) | = | 0.12 | 0.12 | × | 3.95% × (1 – 21.00%) | = | 0.38% | ||
Responsabilidade por leasing operacional4 | 1,973) | 1,973) | ÷ | 171,263) | = | 0.01 | 0.01 | × | 4.40% × (1 – 21.00%) | = | 0.04% | ||
Total: | 171,263) | 1.00 | 15.04% |
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Empréstimos contraídos. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Patrimônio líquido2 | 88,548) | 88,548) | ÷ | 128,146) | = | 0.69 | 0.69 | × | 16.85% | = | 11.64% | ||
Ações preferenciais | 5,795) | 5,795) | ÷ | 128,146) | = | 0.05 | 0.05 | × | 5.00% | = | 0.23% | ||
Empréstimos contraídos3 | 31,410) | 31,410) | ÷ | 128,146) | = | 0.25 | 0.25 | × | 4.19% × (1 – 21.00%) | = | 0.81% | ||
Responsabilidade por leasing operacional4 | 2,393) | 2,393) | ÷ | 128,146) | = | 0.02 | 0.02 | × | 3.80% × (1 – 21.00%) | = | 0.06% | ||
Total: | 128,146) | 1.00 | 12.74% |
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Empréstimos contraídos. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Patrimônio líquido2 | 106,447) | 106,447) | ÷ | 156,437) | = | 0.68 | 0.68 | × | 16.85% | = | 11.47% | ||
Ações preferenciais | 5,935) | 5,935) | ÷ | 156,437) | = | 0.04 | 0.04 | × | 5.00% | = | 0.19% | ||
Empréstimos contraídos3 | 41,207) | 41,207) | ÷ | 156,437) | = | 0.26 | 0.26 | × | 3.51% × (1 – 21.00%) | = | 0.73% | ||
Responsabilidade por leasing operacional4 | 2,848) | 2,848) | ÷ | 156,437) | = | 0.02 | 0.02 | × | 4.00% × (1 – 21.00%) | = | 0.06% | ||
Total: | 156,437) | 1.00 | 12.44% |
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 US$ em milhões
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3 Empréstimos contraídos. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Patrimônio líquido2 | 102,848) | 102,848) | ÷ | 197,910) | = | 0.52 | 0.52 | × | 16.85% | = | 8.76% | ||
Ações preferenciais | 5,918) | 5,918) | ÷ | 197,910) | = | 0.03 | 0.03 | × | 5.00% | = | 0.15% | ||
Empréstimos contraídos3 | 86,171) | 86,171) | ÷ | 197,910) | = | 0.44 | 0.44 | × | 3.19% × (1 – 21.00%) | = | 1.10% | ||
Responsabilidade por leasing operacional4 | 2,973) | 2,973) | ÷ | 197,910) | = | 0.02 | 0.02 | × | 4.50% × (1 – 21.00%) | = | 0.05% | ||
Total: | 197,910) | 1.00 | 10.06% |
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Empréstimos contraídos. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
Índice de spread econômico
31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
Lucro econômico1 | 1,639) | 2,965) | (6,687) | (10,783) | (5,688) | |
Capital investido2 | 37,678) | 50,194) | 66,842) | 72,026) | 117,528) | |
Índice de desempenho | ||||||
Índice de spread econômico3 | 4.35% | 5.91% | -10.00% | -14.97% | -4.84% | |
Benchmarks | ||||||
Índice de spread econômicoConcorrentes4 | ||||||
Boeing Co. | -35.65% | -15.59% | -20.98% | -19.53% | -31.05% | |
Caterpillar Inc. | 4.46% | 4.35% | 0.18% | 0.33% | -6.19% | |
Eaton Corp. plc | -2.29% | -3.86% | -5.91% | -5.65% | -7.74% | |
Honeywell International Inc. | -3.06% | -1.14% | -2.11% | -1.04% | -2.37% | |
Lockheed Martin Corp. | 10.24% | 16.66% | 12.63% | 13.63% | 16.96% | |
RTX Corp. | -1.27% | -3.11% | -2.96% | -2.50% | -8.04% |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Lucro econômico. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
3 2024 cálculo
Índice de spread econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Capital investido
= 100 × 1,639 ÷ 37,678 = 4.35%
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Índice de margem de lucro econômico
31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
Lucro econômico1 | 1,639) | 2,965) | (6,687) | (10,783) | (5,688) | |
Venda de equipamentos e serviços | 35,121) | 64,565) | 73,602) | 71,090) | 73,022) | |
Mais: Aumento (redução) do resultado diferido | (23) | (61) | 134) | 266) | 516) | |
Vendas ajustadas de equipamentos e serviços | 35,098) | 64,504) | 73,736) | 71,356) | 73,538) | |
Índice de desempenho | ||||||
Índice de margem de lucro econômico2 | 4.67% | 4.60% | -9.07% | -15.11% | -7.74% | |
Benchmarks | ||||||
Índice de margem de lucro econômicoConcorrentes3 | ||||||
Boeing Co. | -26.93% | -9.00% | -16.01% | -15.50% | -25.43% | |
Caterpillar Inc. | 4.18% | 3.78% | 0.18% | 0.38% | -8.57% | |
Eaton Corp. plc | -2.94% | -5.23% | -8.77% | -8.48% | -11.88% | |
Honeywell International Inc. | -4.79% | -1.51% | -2.78% | -1.45% | -3.52% | |
Lockheed Martin Corp. | 4.15% | 6.76% | 5.09% | 5.82% | 7.27% | |
RTX Corp. | -1.75% | -5.05% | -5.00% | -4.45% | -16.42% |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 Lucro econômico. Ver Detalhes »
2 2024 cálculo
Índice de margem de lucro econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Vendas ajustadas de equipamentos e serviços
= 100 × 1,639 ÷ 35,098 = 4.67%
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.