Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
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Rácios de liquidez (resumo)
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- Indicadores de liquidez corrente
- Ao analisar a evolução do índice de liquidez corrente ao longo do período, observa-se uma tendência de diminuição moderada, partindo de 1,17 em março de 2020 para aproximadamente 1,23 em junho de 2025. Embora haja oscilações menores entre os trimestres, a variação geral indica uma leve redução na capacidade de a empresa cumprir suas obrigações de curto prazo com seus ativos circulantes, refletindo uma estabilidade relativa, porém com tendência de ligeiro declínio.
- Indicadores de liquidez rápida
- A comparação do índice de liquidez rápida revela uma tendência semelhante à do índice de liquidez corrente, embora com valores significativamente inferiores. Inicialmente em 0,30 em março de 2020, registra pequenas variações até cerca de 0,35 em junho de 2025. Essa estabilidade sugere que a proporção de ativos altamente líquidos em relação às obrigações de curto prazo permaneceu relativamente constante, embora em patamares mais baixos, indicando que uma parcela considerável das garantias de liquidez está composta por ativos que podem não ser imediatamente convertidos em caixa.
- Indicadores de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa apresenta valores iniciais de 0,16 em março de 2020, com uma tendência de discreta recuperação até aproximadamente 0,23 em junho de 2025. Apesar de variações ao longo do período, observa-se uma melhora relativa na disponibilidade de caixa para cumprir obrigações de curto prazo, embora os níveis ainda permaneçam abaixo do que seria considerado ideal para uma liquidez mais confortável. Essa evolução indica uma possível estratégia de aumento de recursos líquidos ao longo do tempo.
De modo geral, os indicadores de liquidez evidenciam uma leve deterioração na capacidade de a empresa honrar suas obrigações de curto prazo, especialmente considerando o índice de liquidez corrente. Entretanto, a estabilidade observada nos demais índices sugere que a empresa mantém uma gestão de ativos líquidos relativamente constante, com sinais de possíveis esforços para incrementar sua liquidez de caixa. A análise aponta para uma situação de liquidez relativamente equilibrada, porém com nuances que requerem acompanhamento de futuras tendências.
Índice de liquidez corrente
30 de jun. de 2025 | 31 de mar. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 30 de set. de 2024 | 30 de jun. de 2024 | 31 de mar. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 30 de set. de 2023 | 30 de jun. de 2023 | 31 de mar. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 30 de set. de 2022 | 30 de jun. de 2022 | 31 de mar. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 30 de set. de 2021 | 30 de jun. de 2021 | 31 de mar. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 30 de set. de 2020 | 30 de jun. de 2020 | 31 de mar. de 2020 | ||||||||
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Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | |||||||||||||||||||||||||||||
Ativo circulante | |||||||||||||||||||||||||||||
Passivo circulante | |||||||||||||||||||||||||||||
Índice de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||
Índice de liquidez corrente1 | |||||||||||||||||||||||||||||
Benchmarks | |||||||||||||||||||||||||||||
Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||||||||||
Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
RTX Corp. |
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Ao longo do período analisado, o ativo circulante apresentou uma tendência de aumento, iniciando em aproximadamente US$ 111 bilhões no primeiro trimestre de 2020 e atingindo cerca de US$ 127,7 bilhões no segundo trimestre de 2025. Essa elevação sugere uma expansão na liquidez da empresa, refletindo maior disponibilidade de recursos de curto prazo ao longo do tempo.
O passivo circulante, por sua vez, também cresceu ao longo do período, passando de aproximadamente US$ 94,5 bilhões em março de 2020 para aproximadamente US$ 103,4 bilhões em junho de 2025. Ainda que tenha havido incremento no endividamento de curto prazo, o aumento do ativo circulante foi mais expressivo, indicando potencialmente uma melhora na capacidade de liquidação das obrigações de curto prazo.
O índice de liquidez corrente, que mede a capacidade de pagamento de obrigações de curto prazo com ativos disponíveis, apresentou variações ao longo do tempo, partindo de cerca de 1,17 em março de 2020, atingindo seu ponto mais alto em 1,42 no final de junho de 2020. Após esse pico, observou-se uma tendência de leve declínio, estabilizando-se em torno de valores entre 1,14 e 1,23 na maior parte do período subsequente. Essa estabilidade indica que a empresa mantém uma posição confortável para cobrir suas obrigações de curto prazo, embora sem sinais de melhora significativa ou deterioração acentuada nesse indicador.
De modo geral, observa-se uma tendência de crescimento tanto dos ativos quanto dos passivos circulantes, com uma estabilidade relativa na liquidez corrente, sugerindo uma gestão equilibrada dos recursos de curto prazo ao longo do período analisado. A consistência nesses indicadores demonstra uma postura financeiramente conservadora relativamente saudável, embora haja necessidade de monitoramento contínuo para verificar eventuais mudanças na dinâmica de liquidez da organização.
Índice de liquidez rápida
30 de jun. de 2025 | 31 de mar. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 30 de set. de 2024 | 30 de jun. de 2024 | 31 de mar. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 30 de set. de 2023 | 30 de jun. de 2023 | 31 de mar. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 30 de set. de 2022 | 30 de jun. de 2022 | 31 de mar. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 30 de set. de 2021 | 30 de jun. de 2021 | 31 de mar. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 30 de set. de 2020 | 30 de jun. de 2020 | 31 de mar. de 2020 | ||||||||
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Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | |||||||||||||||||||||||||||||
Caixa e equivalentes de caixa | |||||||||||||||||||||||||||||
Investimentos de curto prazo e outros | |||||||||||||||||||||||||||||
Contas a receber, líquidas | |||||||||||||||||||||||||||||
Créditos não faturados, líquidos | |||||||||||||||||||||||||||||
Parcela corrente de recebíveis de financiamentos, líquida | |||||||||||||||||||||||||||||
Total de ativos rápidos | |||||||||||||||||||||||||||||
Passivo circulante | |||||||||||||||||||||||||||||
Índice de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||
Índice de liquidez rápida1 | |||||||||||||||||||||||||||||
Benchmarks | |||||||||||||||||||||||||||||
Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||||||||||
Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
RTX Corp. |
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Ao analisar os dados de ativos rápidos, observa-se uma tendência geral de aumento ao longo do período, começando em aproximadamente US$ 28,25 milhões em março de 2020 e atingindo valores próximos a US$ 37,48 milhões em dezembro de 2024. Houve variações mensais, com alguns períodos de redução, porém o crescimento ao longo do tempo indica uma ampliação na composição de ativos de liquidez imediata ou próximas ao caixa.
O passivo circulante apresentou uma tendência de incremento ao longo do período avaliado, passando de aproximadamente US$ 94,51 milhões em março de 2020 para cerca de US$ 103,65 milhões em dezembro de 2024. Essa elevação sugere uma elevação na demanda por obrigações de curto prazo ou uma estratégia de refinanciamento, mantendo-se com patamares relativamente elevados ao longo de todo o período analisado.
O índice de liquidez rápida apresentou oscilações ao longo do tempo, com valores variando entre aproximadamente 0,22 e 0,47. Notadamente, há uma melhora no índice até o terceiro trimestre de 2020, atingindo um pico de 0,47, indicando uma maior capacidade de cobertura imediata dos compromissos de curto prazo com os ativos rápidos. Posteriormente, o índice tende a estabilizar em patamares mais baixos, ainda que permaneça acima de 0,22, sugerindo uma liquidez relativamente ajustada, mas suficiente para cobrir boa parte das obrigações de curto prazo, especialmente nos períodos finais do período analisado.
Em síntese, os dados refletem um crescimento tanto dos ativos rápidos quanto do passivo circulante, com uma margem de liquidez que oscila ao longo do tempo, sugerindo ajustes na gestão de liquidez e estrutura de financiamento. Essa análise permite perceber uma estratégia de manutenção de níveis de liquidez compatíveis com as obrigações enfrentadas, apesar das flutuações na relação de liquidez rápida.
Índice de liquidez de caixa
30 de jun. de 2025 | 31 de mar. de 2025 | 31 de dez. de 2024 | 30 de set. de 2024 | 30 de jun. de 2024 | 31 de mar. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 30 de set. de 2023 | 30 de jun. de 2023 | 31 de mar. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 30 de set. de 2022 | 30 de jun. de 2022 | 31 de mar. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 30 de set. de 2021 | 30 de jun. de 2021 | 31 de mar. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 30 de set. de 2020 | 30 de jun. de 2020 | 31 de mar. de 2020 | ||||||||
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Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | |||||||||||||||||||||||||||||
Caixa e equivalentes de caixa | |||||||||||||||||||||||||||||
Investimentos de curto prazo e outros | |||||||||||||||||||||||||||||
Total de ativos de caixa | |||||||||||||||||||||||||||||
Passivo circulante | |||||||||||||||||||||||||||||
Índice de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||
Índice de liquidez de caixa1 | |||||||||||||||||||||||||||||
Benchmarks | |||||||||||||||||||||||||||||
Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | |||||||||||||||||||||||||||||
Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
Eaton Corp. plc | |||||||||||||||||||||||||||||
GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
RTX Corp. |
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Ao analisar os dados financeiros fornecidos, verifica-se uma tendência de aumento no total de ativos de caixa ao longo do período, passando de US$ 15.527 milhões no primeiro trimestre de 2020 para um pico de US$ 26.282 milhões no final de 2024, com um valor também elevado de US$ 23.674 milhões no segundo trimestre de 2025. Este crescimento indica uma maior liquidez disponível ao longo do tempo, o que pode refletir estratégias de fortalecimento de caixa ou acumulação de recursos.
Por outro lado, o passivo circulante tem apresentado uma tendência de elevação, de US$ 94.502 milhões em março de 2020 para US$ 103.654 milhões em dezembro de 2024. Apesar do aumento, o passivo permaneceu relativamente estável na faixa de aproximadamente US$ 89.000 a US$ 96.000 milhões ao longo do período, demonstrando uma gestão sustentável das obrigações de curto prazo. Essa estabilidade sugere uma manutenção controlada do nível de dívidas de curto prazo, mesmo diante do crescimento do ativo de caixa.
O índice de liquidez de caixa, que mede a capacidade de cobrir as obrigações de curto prazo com o caixa disponível, mostrou uma variação significativa ao longo do tempo. Entre 2020 e 2022, esse índice variou de 0,16 a 0,35, indicando períodos de maior e menor facilidade de liquidez. A partir de 2023, o índice apresentou declínio, chegando a valores próximos de 0,08 a 0,17, o que sugere uma redução na liquidez relativa, possivelmente devido ao aumento do passivo circulante ou a uma gestão mais conservadora de caixa. Entretanto, mesmo nos períodos de menor índice, a empresa manteve uma quantidade considerável de caixa em relação às obrigações de curto prazo, indicativo de uma gestão de liquidez relativamente cautelosa.
Em síntese, há uma tendência de crescimento no caixa, acompanhada de um aumento controlado no passivo circulante, embora o índice de liquidez de caixa tenha mostrado variações que refletem ajustes na gestão de liquidez ao longo do tempo. Essas movimentações indicam a adoção de estratégias que buscam equilibrar a liquidez com o aumento das obrigações de curto prazo, mantendo uma posição financeira relativamente sólida ao longo do período analisado.