Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Axon Enterprise Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro (prejuízo) líquido	147,139)	(60,018)	(1,724)	882)	29,205)
Depreciação e amortização	24,381)	18,694)	12,475)	11,361)	10,615)
Amortização do custo de emissão	198)	—)	—)	—)	—)
Cupom de juros de despesa	211)	—)	—)	—)	—)
Ajustes contábeis de compra ao goodwill	58)	—)	—)	—)	—)
Perda na alienação e abandono de ativos intangíveis	110)	146)	320)	67)	2,117)
Perda na alienação e redução ao valor recuperável de ativos imobilizados, líquida	5,452)	92)	1,722)	2,542)	303)
Ganhos realizados e não realizados em investimentos estratégicos e títulos e valores mobiliários, líquidos	(98,943)	(23,035)	—)	—)	—)
Remuneração baseada em ações	106,176)	303,331)	133,572)	78,495)	21,879)
Imposto de renda diferido	22,090)	(81,303)	(16,528)	(7,987)	(3,592)
Benefícios fiscais não reconhecidos	3,475)	(706)	671)	983)	1,144)
Amortização de títulos	(1,463)	5,217)	3,345)	361)	34)
Despesas de locação não monetárias	6,725)	5,573)	4,104)	3,567)	—)
Provisão para perdas de crédito esperadas	699)	(214)	1,302)	—)	—)
Contas e notas a receber e ativos contratuais	(73,228)	(205,769)	(107,762)	(38,830)	(67,643)
Inventário	(95,987)	(18,272)	(52,156)	(4,903)	14,804)
Despesas pré-pagas e outros ativos	(52,207)	(40,158)	(14,885)	(9,845)	(12,739)
Contas a pagar, acumuladas e outros passivos	80,757)	45,301)	8,886)	4,967)	13,506)
Receita diferida	159,718)	175,615)	65,139)	24,013)	54,242)
Variação do activo e do passivo	19,053)	(43,283)	(100,778)	(24,598)	2,170)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	88,222)	184,512)	40,205)	64,791)	34,670)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	235,361)	124,494)	38,481)	65,673)	63,875)
Compras de investimentos	(764,374)	(362,479)	(656,522)	(354,477)	(4,331)
Produto da chamada/vencimento dos investimentos	72,138)	718,617)	379,839)	130,083)	11,158)
Exercício de warrants de investimentos estratégicos	(6,555)	—)	—)	—)	—)
Produto da venda de investimentos estratégicos	—)	14,546)	—)	—)	—)
Compras de bens e equipamentos	(55,802)	(49,886)	(72,629)	(15,939)	(11,139)
Produto da alienação de bens e equipamentos	287)	43)	95)	—)	—)
Compras de ativos intangíveis	(307)	(392)	(241)	(404)	(558)
Investimentos estratégicos	(74,250)	(45,500)	(7,068)	—)	—)
Aquisição de negócios, líquido de caixa adquirido	(2,104)	(22,393)	—)	—)	(4,990)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	(830,967)	252,556)	(356,526)	(240,737)	(9,860)
Receitas líquidas da oferta de acções	(74)	105,514)	306,779)	—)	233,993)
Produto das opções exercidas	—)	51,614)	295)	114)	1,757)
Pagamentos de imposto de renda e folha de pagamento para prêmios de ações liquidadas líquidas	(4,870)	(331,309)	(7,809)	(4,051)	(14,127)
Produto líquido da emissão de notas seniores conversíveis	673,769)	—)	—)	—)	—)
Produto da emissão de mandados	124,269)	—)	—)	—)	—)
Compra de hedge de notas conversíveis	(194,994)	—)	—)	—)	—)
Pagamento de contraprestação contingente por aquisições de empresas	—)	—)	—)	—)	(2,275)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	598,100)	(174,181)	299,265)	(3,937)	219,348)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(3,380)	(1,982)	1,976)	329)	(774)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	(886)	200,887)	(16,804)	(178,672)	272,589)
Caixa e equivalentes de caixa e caixa restrito, início do período	356,438)	155,551)	172,355)	351,027)	78,438)
Caixa e equivalentes de caixa e caixa restrito, final de período	355,552)	356,438)	155,551)	172,355)	351,027)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Axon Enterprise Inc. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado) fornecido pelas atividades de investimento de Axon Enterprise Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) Axon Enterprise Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou de 2021 para 2022, superando o nível de 2020.

Axon Enterprise Inc. (NASDAQ:AXON)

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