Amazon.com Inc. (NASDAQ:AMZN)

A análise dos dados revela tendências distintas nos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA) demonstra uma trajetória geralmente ascendente, com flutuações. Observa-se uma diminuição em 2021, seguida de um declínio mais acentuado em 2022, atingindo um valor negativo no último trimestre daquele ano. A partir de 2023, o ROA apresenta uma recuperação consistente, culminando em valores progressivamente mais altos até o final de 2025, indicando uma melhoria na eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

O Índice de Alavancagem Financeira exibe uma tendência de declínio constante ao longo de todo o período. A redução é gradual, mas consistente, sugerindo uma diminuição do uso de dívida em relação ao patrimônio líquido. Este padrão pode indicar uma postura mais conservadora na gestão do capital ou uma melhoria na capacidade de financiar as operações com recursos próprios.

O Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE) apresenta um comportamento mais volátil. Após um período inicial de valores elevados, o ROE sofre uma queda significativa em 2022, chegando a um valor negativo no último trimestre. A partir de 2023, o ROE inicia uma recuperação, embora com flutuações, e demonstra um crescimento constante até o final de 2025. Este padrão sugere uma melhoria na rentabilidade do patrimônio líquido, mas com sensibilidade a fatores externos ou internos.

ROA (Rácio de Rendibilidade dos Ativos)

Apresenta uma recuperação notável após um período de declínio, indicando uma crescente eficiência na utilização dos ativos.

Índice de Alavancagem Financeira

Demonstra uma redução consistente, sugerindo uma menor dependência de financiamento por dívida.

ROE (Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido)

Exibe uma volatilidade significativa, com uma recuperação gradual após um período de desempenho negativo.

Em resumo, os dados indicam uma empresa que, após um período de desafios em 2022, demonstra sinais de recuperação e melhoria em seus indicadores de rentabilidade e gestão financeira. A diminuição da alavancagem financeira sugere uma estratégia de menor risco, enquanto a recuperação do ROA e do ROE aponta para uma crescente eficiência na geração de lucro a partir dos ativos e do patrimônio líquido.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O índice de margem de lucro líquido demonstra uma trajetória ascendente, com flutuações, iniciando em 6,42% e atingindo 11,06% no final do período. Observa-se um declínio em 2022, com um valor negativo de -0,53%, seguido de uma recuperação consistente e progressiva.

O índice de giro de ativos apresenta uma estabilidade relativa, com valores consistentemente acima de 1,0. No entanto, há uma tendência de declínio gradual ao longo do tempo, partindo de 1,3 e chegando a 0,95. Essa redução sugere uma menor eficiência na utilização dos ativos para gerar receita.

O índice de alavancagem financeira indica uma diminuição constante do endividamento ao longo do período. Iniciando em 3,13, o índice apresenta uma redução progressiva, atingindo 1,97 no final do período analisado. Essa diminuição pode indicar uma gestão mais conservadora do capital e uma menor dependência de financiamento externo.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) exibe uma volatilidade significativa. Após um período inicial de valores elevados, o ROE sofre uma queda acentuada em 2022, atingindo um valor negativo de -1,86%. A partir desse ponto, observa-se uma recuperação gradual, com o ROE atingindo 20,69% no final do período. Essa recuperação acompanha o aumento da margem de lucro líquido.

Principais Observações:

A rentabilidade, medida pelo índice de margem de lucro líquido e pelo ROE, demonstra uma melhora significativa no longo prazo, apesar de flutuações e um período de desempenho negativo em 2022.

A eficiência na utilização dos ativos, avaliada pelo índice de giro de ativos, apresenta uma tendência de declínio, indicando uma possível necessidade de otimização na gestão de ativos.

A estrutura de capital, refletida pelo índice de alavancagem financeira, demonstra uma redução consistente do endividamento, sugerindo uma postura financeira mais conservadora.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de carga tributária, com um aumento progressivo a partir do primeiro trimestre de 2021, atingindo o pico no quarto trimestre de 2022, seguido por uma estabilização e leve declínio nos trimestres subsequentes.

O rácio de encargos com juros demonstra uma tendência geral de diminuição de 2021 a 2022, com uma queda acentuada no quarto trimestre de 2022. A partir desse ponto, o rácio se recupera gradualmente, mantendo-se relativamente estável e próximo da unidade nos períodos mais recentes.

O índice de margem EBIT apresenta uma volatilidade significativa. Após um período de crescimento até o quarto trimestre de 2021, observa-se uma queda expressiva no primeiro trimestre de 2022, atingindo valores negativos no terceiro trimestre do mesmo ano. A partir do quarto trimestre de 2022, o índice demonstra uma recuperação consistente e robusta, atingindo valores progressivamente mais altos até o final do período analisado.

O índice de giro de ativos indica uma ligeira tendência de declínio ao longo do tempo. Embora apresente pequenas flutuações, o valor geral diminui de 1.3 no primeiro trimestre de 2021 para 0.95 no quarto trimestre de 2025, sugerindo uma menor eficiência na utilização dos ativos para gerar receita.

O índice de alavancagem financeira mostra uma tendência de redução gradual ao longo do período. A diminuição constante indica uma menor dependência de financiamento por dívida, o que pode ser interpretado como uma melhora na estrutura de capital.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) acompanha a volatilidade observada no índice de margem EBIT. Apresenta um declínio acentuado em 2022, com um valor negativo no terceiro trimestre, seguido por uma recuperação notável e consistente nos trimestres subsequentes, culminando em valores superiores aos observados no início do período.

Índice de carga tributária

Apresenta flutuações, com alta em 2022 e estabilização posterior.

Rácio de encargos com juros

Diminui até 2022, recuperando-se gradualmente.

Índice de margem EBIT

Volátil, com forte recuperação a partir de 2022.

Índice de giro de ativos

Mostra uma ligeira tendência de declínio.

Índice de alavancagem financeira

Redução gradual, indicando menor dependência de dívida.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)

Segue a volatilidade do EBIT, com forte recuperação após 2022.

A análise dos dados revela tendências distintas em relação aos indicadores de rentabilidade e eficiência operacional ao longo do período avaliado. O índice de margem de lucro líquido demonstra uma trajetória ascendente, com flutuações pontuais. Observa-se um declínio no final de 2022, seguido de uma recuperação consistente e progressiva, atingindo o valor mais alto no final do período analisado.

O índice de giro de ativos apresenta uma estabilidade relativa, com valores que oscilam em torno de 1.1. Contudo, há uma tendência de declínio gradual a partir do final de 2022, indicando uma possível redução na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita. Essa redução é mais acentuada nos últimos trimestres do período.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) acompanha a tendência do índice de margem de lucro líquido, exibindo um aumento geral ao longo do tempo. Similarmente, o ROA apresenta um ponto baixo no final de 2022, com uma recuperação subsequente e um crescimento constante nos trimestres seguintes. O ROA também atinge seu valor máximo no final do período analisado, refletindo uma melhoria na capacidade de gerar lucro a partir dos ativos.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Apresenta uma tendência de alta, com um declínio temporário no final de 2022, seguido de uma recuperação robusta.

Índice de Giro de Ativos

Mantém-se relativamente estável, mas demonstra uma tendência de declínio gradual a partir do final de 2022.

Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA)

Segue a tendência do índice de margem de lucro líquido, com um ponto baixo no final de 2022 e uma recuperação subsequente.

Em resumo, os dados indicam uma melhora na rentabilidade ao longo do tempo, acompanhada por uma ligeira diminuição na eficiência operacional. A recuperação observada após o final de 2022 sugere a implementação de estratégias eficazes para aumentar a lucratividade, embora a tendência de queda no giro de ativos mereça atenção para futuras análises.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de carga tributária, com um aumento progressivo de 0.86 em março de 2021 para 1.25 em dezembro de 2022, seguido por uma estabilização e ligeira redução para 0.82 em setembro de 2025.

O rácio de encargos com juros demonstra uma tendência geral de diminuição de 0.95 em março de 2021 para 0.56 em dezembro de 2022, com posterior recuperação para 0.98 em março de 2025. Esta variação sugere alterações na estrutura de capital ou nas taxas de juros aplicáveis.

O índice de margem EBIT apresenta uma trajetória de crescimento notável, iniciando em 7.83% em março de 2021 e atingindo 13.76% em março de 2025. Contudo, registra um ponto baixo de -0.69% em setembro de 2022, indicando um período de menor rentabilidade operacional. A recuperação subsequente é consistente e significativa.

O índice de giro de ativos demonstra uma estabilidade relativa, com valores entre 1.01 e 1.3 ao longo do período. No entanto, observa-se uma ligeira tendência de declínio, passando de 1.3 em março de 2021 para 0.95 em setembro de 2025, o que pode indicar uma menor eficiência na utilização dos ativos para gerar vendas.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) acompanha a tendência do índice de margem EBIT, com um aumento geral de 8.33% em março de 2021 para 10.51% em setembro de 2025. Similarmente, apresenta um valor negativo de -0.59% em setembro de 2022, refletindo o impacto da menor rentabilidade operacional nesse período. A recuperação subsequente é evidente e acompanha o crescimento da margem EBIT.

Índice de carga tributária

Apresenta um aumento inicial seguido de estabilização e ligeira redução.

Rácio de encargos com juros

Demonstra uma diminuição inicial com recuperação posterior.

Índice de margem EBIT

Exibe um crescimento significativo com uma queda temporária em setembro de 2022.

Índice de giro de ativos

Mantém-se relativamente estável, mas com uma ligeira tendência de declínio.

Rácio de rendibilidade dos ativos (ROA)

Segue a tendência do índice de margem EBIT, com um aumento geral e uma queda em setembro de 2022.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de carga tributária, com um aumento progressivo de 0.86 em março de 2021 para 1.25 em dezembro de 2022, seguido por uma retração para 0.82 em setembro de 2025. O rácio de encargos com juros demonstra uma tendência geral de declínio de 0.95 em março de 2021 para 0.56 em dezembro de 2022, com posterior recuperação para 0.98 em junho de 2025.

Índice de Margem EBIT

O índice de margem EBIT apresentou uma trajetória ascendente, com variações significativas. Após um pico de 8.51% em dezembro de 2021, houve uma queda acentuada para -0.69% em setembro de 2022, seguida de uma recuperação consistente até atingir 13.76% em setembro de 2025. Essa recuperação indica uma melhora na rentabilidade operacional.

Índice de Margem de Lucro Líquido

De forma similar ao índice de margem EBIT, o índice de margem de lucro líquido também exibiu uma queda em setembro de 2022 (-0.53%), após um período de crescimento. A partir desse ponto, houve uma recuperação constante, culminando em 11.06% em setembro de 2025, refletindo um aumento na rentabilidade geral.

A correlação entre o índice de margem EBIT e o índice de margem de lucro líquido sugere que as mudanças na rentabilidade operacional impactam diretamente o lucro líquido. A recuperação observada em ambos os indicadores a partir de setembro de 2022 indica uma melhora na eficiência operacional e na capacidade de gerar lucro. A variação no índice de carga tributária pode influenciar a margem de lucro líquido, mas a tendência geral de crescimento da margem sugere que outros fatores também estão contribuindo para o aumento da rentabilidade.