Análise do imposto de renda
- Despesa de imposto de renda
- Alíquota efetiva do imposto de renda (EITR)
- Componentes dos activos e passivos por impostos diferidos
- Activos e passivos por impostos diferidos, classificação
- Ajustes nas demonstrações financeiras: Eliminação dos impostos diferidos
- Índices financeiros ajustados: Eliminação dos impostos diferidos (resumo)
- Rácio da margem de lucro líquido (ajustado)
- Rácio de giro total de ativos (ajustado)
- Rácio de alavancagem financeira (ajustado)
- Rácio de rendibilidade do capital próprio (ROE) (ajustado)
- Rácio de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
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Aceitamos:
Despesa de imposto de renda
Philip Morris International Inc., despesas de imposto de renda, operações contínuas
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
| Componente | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Atual | Valor da despesa corrente de imposto de renda referente à renda tributável de operações contínuas. | A corrente de Philip Morris International Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022. |
| Diferido | Valor da despesa diferida de imposto de renda referente à receita de operações contínuas. | O adiamento de Philip Morris International Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022. |
| Provisão para impostos sobre o rendimento | Valor da despesa corrente de imposto de renda e despesa de imposto de renda diferido referente a operações contínuas. | A provisão para impostos sobre o rendimento de Philip Morris International Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022. |
Alíquota efetiva do imposto de renda (EITR)
Philip Morris International Inc., reconciliação da alíquota efetiva do imposto de renda (EITR)
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
| Componente | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Taxa de imposto efetiva | Porcentagem da despesa corrente de imposto de renda e da despesa de imposto de renda diferido referente a operações contínuas. | A taxa efetiva de imposto de Philip Morris International Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022. |
Componentes dos activos e passivos por impostos diferidos
Philip Morris International Inc., componentes dos ativos e passivos por impostos diferidos
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
| Componente | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Ativos diferidos por imposto de renda | Montante antes da atribuição das provisões de avaliação do activo por impostos diferidos atribuível a diferenças temporárias dedutíveis e a transitões. | Os ativos por imposto de renda diferido de Philip Morris International Inc. diminuíram de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Activos diferidos por impostos sobre o rendimento, líquidos de provisão de avaliação | Montante após atribuição das provisões de avaliação do activo por impostos diferidos atribuível a diferenças temporárias dedutíveis e a transitões. | Os ativos por imposto de renda diferido, líquidos de provisão de avaliação de Philip Morris International Inc. diminuíram de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Activos (passivos) líquidos diferidos por impostos sobre o rendimento | Montante, após atribuição de provisões de avaliação e passivo por impostos diferidos, de ativos por impostos diferidos atribuíveis a diferenças dedutíveis e transitados, sem compensação jurisdicional. | Os ativos (passivos) líquidos por imposto de renda diferido de Philip Morris International Inc. diminuíram de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
Activos e passivos por impostos diferidos, classificação
Philip Morris International Inc., Ativos e passivos por impostos diferidos, classificação
US$ em milhões
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ativos diferidos por imposto de renda | ||||||
| Passivos de imposto de renda diferido |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
| Componente | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Ativos diferidos por imposto de renda | Montante, após atribuição de provisões de avaliação e passivo por impostos diferidos, do ativo por impostos diferidos atribuível a diferenças dedutíveis e transitados, com compensação jurisdicional e classificado como não corrente. | Os ativos por imposto de renda diferido de Philip Morris International Inc. diminuíram de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Passivos de imposto de renda diferido | Valor, após ativo por impostos diferidos, do passivo por impostos diferidos atribuível a diferenças tributáveis, com compensação jurisdicional e classificado como não corrente. | Os passivos de imposto de renda diferido de Philip Morris International Inc. aumentaram de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
Ajustes nas demonstrações financeiras: Eliminação dos impostos diferidos
Philip Morris International Inc., ajustes nas demonstrações financeiras
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
Philip Morris International Inc., dados financeiros: reportados vs. ajustados
Índices financeiros ajustados: Eliminação dos impostos diferidos (resumo)
Philip Morris International Inc., índices financeiros ajustados
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
| Rácio financeiro | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio da margem de lucro líquido (ajustado) | Um indicador de rentabilidade, calculado como lucro líquido ajustado dividido pela receita total. | O índice de margem de lucro líquido (ajustado) de Philip Morris International Inc. melhorado de 2020 para 2021, mas depois se deteriorou ligeiramente de 2021 a 2022. |
| Rácio de giro total de ativos (ajustado) | Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelo total de ativos ajustados. | O índice de giro total de ativos (ajustado) de Philip Morris International Inc. melhorado de 2020 para 2021, mas depois se deteriorou significativamente de 2021 a 2022. |
| Rácio de rendibilidade dos activos (ajustado) | Um índice de rentabilidade calculado como lucro líquido ajustado dividido pelo total de ativos ajustados. | O rácio de rendibilidade dos ativos (ajustado) de Philip Morris International Inc. melhorado de 2020 para 2021, mas depois deteriorou-se significativamente de 2021 para 2022. |
Philip Morris International Inc., índices financeiros: reportados vs. ajustados
Rácio da margem de lucro líquido (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Rácio de margem de lucro líquido = 100 × Lucro líquido atribuível ao PMI ÷ Receitas, incluindo impostos especiais de consumo
= 100 × ÷ =
2 Rácio da margem de lucro líquido (ajustado) = 100 × Lucro líquido ajustado atribuível ao PMI ÷ Receitas, incluindo impostos especiais de consumo
= 100 × ÷ =
| Rácio de rentabilidade | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio da margem de lucro líquido (ajustado) | Um indicador de rentabilidade, calculado como lucro líquido ajustado dividido pela receita total. | O índice de margem de lucro líquido (ajustado) de Philip Morris International Inc. melhorado de 2020 para 2021, mas depois se deteriorou ligeiramente de 2021 a 2022. |
Rácio de giro total de ativos (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Rácio de rotação total de ativos = Receitas, incluindo impostos especiais de consumo ÷ Total do activo
= ÷ =
2 Rácio de giro total de ativos (ajustado) = Receitas, incluindo impostos especiais de consumo ÷ Ativos totais ajustados
= ÷ =
| Rácio de actividade | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio de giro total de ativos (ajustado) | Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelo total de ativos ajustados. | O índice de giro total de ativos (ajustado) de Philip Morris International Inc. melhorado de 2020 para 2021, mas depois se deteriorou significativamente de 2021 a 2022. |
Rácio de alavancagem financeira (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Rácio de alavancagem financeira = Total do activo ÷ Déficit total dos acionistas do PMI
= ÷ =
2 Rácio de alavancagem financeira (ajustado) = Ativos totais ajustados ÷ Déficit total ajustado dos acionistas do PMI
= ÷ =
Rácio de rendibilidade do capital próprio (ROE) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 ROE = 100 × Lucro líquido atribuível ao PMI ÷ Déficit total dos acionistas do PMI
= 100 × ÷ =
2 Relação de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) = 100 × Lucro líquido ajustado atribuível ao PMI ÷ Déficit total ajustado dos acionistas do PMI
= 100 × ÷ =
Rácio de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 ROA = 100 × Lucro líquido atribuível ao PMI ÷ Total do activo
= 100 × ÷ =
2 Rácio de rendibilidade dos activos (ajustado) = 100 × Lucro líquido ajustado atribuível ao PMI ÷ Ativos totais ajustados
= 100 × ÷ =
| Rácio de rentabilidade | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio de rendibilidade dos activos (ajustado) | Um índice de rentabilidade calculado como lucro líquido ajustado dividido pelo total de ativos ajustados. | O rácio de rendibilidade dos ativos (ajustado) de Philip Morris International Inc. melhorado de 2020 para 2021, mas depois deteriorou-se significativamente de 2021 para 2022. |