Demonstração dos fluxos de caixa

O extrato de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos em dinheiro de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Northrop Grumman Corp., demonstração consolidada de fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro líquido	4,896)	7,005)	3,189)	2,248)	3,229)
Depreciação e amortização	1,342)	1,239)	1,267)	1,265)	800)
Pensão Mark-to-market e despesas de OPB (benefício)	(1,232)	(2,355)	1,034)	1,800)	655)
Remuneração baseada em ações	99)	94)	90)	127)	86)
Impostos de renda diferidos	(321)	603)	210)	(509)	234)
Ganho na venda de negócios	—)	(1,980)	—)	—)	—)
Pensão periódica líquida e rendimentos de OPB	(1,193)	(1,091)	(802)	(432)	—)
Contribuições para pensões e OPB	(136)	(141)	(887)	(263)	—)
Contas a receber líquidas	(44)	(10)	(285)	122)	202)
Créditos não faturados, líquidos	(646)	(414)	160)	(335)	(297)
Custos inventariados líquidos	(205)	(52)	18)	(135)	(37)
Despesas pré-pagas e outros ativos	2)	66)	(147)	(78)	(56)
Contas a pagar e outros passivos	572)	376)	719)	617)	381)
Impostos sobre o rendimento a pagar, líquidos	(279)	215)	(238)	(63)	(258)
Benefícios para aposentados	—)	—)	—)	—)	(1,083)
Variações do activo e do passivo	(600)	181)	227)	128)	(1,148)
Outros, líquido	46)	12)	(23)	(67)	(29)
Ajustamentos para conciliar com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	(1,995)	(3,438)	1,116)	2,049)	598)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,901)	3,567)	4,305)	4,297)	3,827)
Alienação do negócio de serviços de TI	—)	3,400)	—)	—)	—)
Aquisição da Orbital ATK, líquida de caixa adquirida	—)	—)	—)	—)	(7,657)
Despesas de capital	(1,435)	(1,415)	(1,420)	(1,264)	(1,249)
Produto da venda de equipamento a um cliente	155)	84)	205)	—)	—)
Outros, líquido	39)	(11)	4)	57)	28)
Caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento	(1,241)	2,058)	(1,211)	(1,207)	(8,878)
Receitas líquidas da emissão de dívida de longo prazo	—)	—)	2,239)	—)	—)
Pagamentos de dívida de longo prazo	—)	(2,236)	(1,027)	(500)	(2,276)
Pagamentos a facilidades de crédito	—)	—)	(78)	(31)	(320)
Empréstimos líquidos contraídos em (reembolsos de) papel comercial	—)	—)	—)	(198)	198)
Recompras de ações ordinárias	(1,504)	(3,705)	(490)	(744)	(1,263)
Dividendos em dinheiro pagos	(1,052)	(983)	(953)	(880)	(821)
Pagamentos de impostos sobre os empregados retidos de prêmios baseados em ações	(50)	(34)	(66)	(65)	(85)
Outros, líquido	(7)	(44)	(57)	(6)	(28)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento	(2,613)	(7,002)	(432)	(2,424)	(4,595)
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa	(953)	(1,377)	2,662)	666)	(9,646)
Caixa e equivalentes de caixa, início de ano	3,530)	4,907)	2,245)	1,579)	11,225)
Caixa e equivalentes de caixa, final de ano	2,577)	3,530)	4,907)	2,245)	1,579)

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

Componente da demonstração dos fluxos de caixa	Descrição	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Montante da entrada de caixa (saída) das atividades operacionais, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e mudanças de valor não definidas como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Northrop Grumman Corp. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento	Montante da entrada de caixa (saída) das atividades de investimento, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital próprio e activos fixos tangíveis e outros activos produtivos.	O caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento de Northrop Grumman Corp. aumentou de 2020 a 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 a 2022.
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento	Montante da entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo as operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e proporcionar-lhes um retorno e um retorno de seu investimento; Contrair empréstimos e reembolsar os montantes emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento de Northrop Grumman Corp. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020.

Northrop Grumman Corp. (NYSE:NOC)

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