Lockheed Martin Corp. (NYSE:LMT)

A análise dos dados financeiros demonstra tendências distintas em relação à rentabilidade e ao endividamento ao longo do período avaliado. O Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA) apresentou flutuações, iniciando em 12.41%, diminuindo para 10.84%, seguido de um aumento para 13.19%. Contudo, observa-se uma subsequente redução para 9.59% e, finalmente, para 8.38%. Esta trajetória sugere uma capacidade de geração de lucro a partir dos ativos que, embora tenha demonstrado melhorias em um período, está em declínio nos anos mais recentes.

O Índice de Alavancagem Financeira revelou um aumento consistente no endividamento. Partindo de 4.64, o índice cresceu para 5.71, 7.67, 8.78 e atingiu 8.9. Este aumento contínuo indica uma crescente dependência de financiamento por dívida, o que pode aumentar o risco financeiro da entidade, embora também possa ser utilizado para financiar crescimento.

O Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE) exibiu uma variação significativa. Inicialmente em 57.62%, o índice aumentou substancialmente para 61.86% e, posteriormente, para 101.24%. No entanto, este valor elevado foi seguido por uma diminuição para 84.26% e, finalmente, para 74.65%. A alta volatilidade do ROE sugere que a rentabilidade do patrimônio líquido está sujeita a mudanças consideráveis, possivelmente influenciadas por fatores como alavancagem financeira e eficiência operacional.

ROA (Rácio de Rendibilidade dos Ativos)

Demonstra uma tendência de declínio após um pico em 2023, indicando uma menor eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

Índice de Alavancagem Financeira

Apresenta um aumento constante, sinalizando um maior grau de endividamento ao longo do tempo.

ROE (Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido)

Exibe uma alta volatilidade, com um aumento expressivo seguido de uma queda, sugerindo instabilidade na rentabilidade do patrimônio líquido.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de margem de lucro líquido, com um declínio de 2021 para 2024, seguido de uma ligeira redução em 2025. Inicialmente, o índice apresentou-se em 9.42%, diminuindo para 7.51% em 2024 e atingindo 6.69% em 2025.

O índice de giro de ativos demonstra uma estabilidade relativa, mantendo-se em torno de 1.3. Houve uma pequena diminuição de 1.32 em 2021 para 1.25 em 2022, seguida de uma recuperação modesta para 1.29 em 2023, e estabilização em 1.28 e 1.25 nos anos subsequentes.

O índice de alavancagem financeira apresentou um aumento consistente ao longo do período. Partindo de 4.64 em 2021, o índice cresceu continuamente, atingindo 8.9 em 2025. Este aumento indica um crescente recurso ao endividamento para financiar as operações.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) exibiu uma variação significativa. Houve um aumento notável de 57.62% em 2021 para 101.24% em 2023, seguido por uma diminuição para 84.26% em 2024 e 74.65% em 2025. Apesar da queda, o ROE permaneceu em níveis elevados durante todo o período.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Demonstra uma tendência de declínio ao longo do período, indicando uma possível redução na rentabilidade em relação às vendas.

Índice de Giro de Ativos

Apresenta estabilidade, sugerindo uma utilização consistente dos ativos para gerar receita.

Índice de Alavancagem Financeira

O aumento contínuo indica um maior grau de endividamento, o que pode aumentar o risco financeiro.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

Apesar de uma queda recente, o ROE permanece alto, indicando uma boa capacidade de gerar lucro a partir do capital próprio.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma estabilidade relativa no índice de carga tributária, com flutuações modestas entre 0.84 e 0.86, indicando uma consistência na proporção de impostos em relação à receita. Paralelamente, o rácio de encargos com juros apresenta uma tendência de declínio constante, passando de 0.93 para 0.84, sugerindo uma melhora na capacidade de cobertura dos encargos financeiros.

O índice de margem EBIT exibe volatilidade significativa. Após um aumento notável de 11.07% para 13.34%, o indicador demonstra uma retração subsequente para 10.21% e, posteriormente, para 9.38%, sinalizando variações na rentabilidade operacional. O índice de giro de ativos mantém-se relativamente estável, com ligeiras flutuações em torno de 1.28, indicando uma eficiência consistente na utilização dos ativos para gerar receita.

O índice de alavancagem financeira revela um aumento progressivo e substancial, partindo de 4.64 e atingindo 8.9, o que implica um crescente endividamento em relação ao patrimônio líquido. Este aumento pode indicar uma estratégia de financiamento baseada em dívida ou a necessidade de capital para investimentos. O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) apresenta um padrão de alta volatilidade. Inicialmente, demonstra um aumento expressivo de 57.62% para 101.24%, seguido por uma diminuição para 84.26% e, finalmente, para 74.65%, refletindo mudanças significativas na rentabilidade do capital próprio.

Índice de carga tributária

Mantém-se relativamente estável, com pequenas variações ao longo do período.

Rácio de encargos com juros

Apresenta uma tendência de declínio constante, indicando melhora na cobertura dos encargos financeiros.

Índice de margem EBIT

Exibe volatilidade, com um aumento inicial seguido de retração.

Índice de giro de ativos

Mantém-se estável, indicando eficiência consistente na utilização dos ativos.

Índice de alavancagem financeira

Apresenta um aumento progressivo e substancial, indicando crescente endividamento.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)

Demonstra alta volatilidade, com um aumento expressivo seguido de diminuição.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em relação à lucratividade e eficiência operacional. Observa-se uma flutuação no índice de margem de lucro líquido ao longo do período analisado.

Índice de Margem de Lucro Líquido

O índice apresentou uma diminuição de 2021 para 2022, seguido por um aumento significativo em 2023. Contudo, em 2024 e 2025, o índice demonstra uma tendência de declínio, atingindo o valor mais baixo no último ano do período.

Em relação à eficiência na utilização dos ativos, o índice de giro de ativos manteve-se relativamente estável.

Índice de Giro de Ativos

O índice apresentou uma ligeira diminuição de 2021 para 2022, com uma recuperação modesta em 2023. Nos anos subsequentes, o índice estabilizou-se em torno de 1.28, com uma ligeira queda em 2025.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) acompanhou uma trajetória semelhante à do índice de margem de lucro líquido.

Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA)

O ROA diminuiu de 2021 para 2022, mas registrou um aumento expressivo em 2023. Em 2024 e 2025, o ROA apresentou uma tendência de queda, convergindo para valores inferiores aos observados no início do período.

Em resumo, os dados indicam um período de maior lucratividade e rendimento dos ativos em 2023, seguido por um declínio em ambos os indicadores nos anos de 2024 e 2025. A estabilidade do índice de giro de ativos sugere que a eficiência na utilização dos ativos não foi o principal fator determinante nas variações de lucratividade.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma estabilidade relativa no índice de carga tributária, flutuando entre 0.84 e 0.86, com uma ligeira tendência de redução para 0.85 no final do período.

O rácio de encargos com juros apresenta uma diminuição consistente ao longo dos anos, passando de 0.93 para 0.84. Esta redução sugere uma melhoria na capacidade de cobertura dos encargos financeiros.

O índice de margem EBIT demonstra volatilidade. Houve um aumento de 11.07% para 13.34%, seguido por uma queda para 10.21% e, posteriormente, para 9.38%. Esta flutuação indica variações na rentabilidade operacional.

O índice de giro de ativos manteve-se relativamente estável, com pequenas variações entre 1.25 e 1.32. A estabilidade sugere uma eficiência consistente na utilização dos ativos para gerar vendas.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) acompanha a tendência do índice de margem EBIT, com um aumento de 10.84% para 13.19%, seguido por uma queda para 9.59% e, finalmente, para 8.38%. Esta correlação indica que a rentabilidade dos ativos está diretamente ligada à rentabilidade operacional.

Índice de carga tributária

Mantém-se relativamente estável, indicando uma consistência na proporção de lucro tributável.

Rácio de encargos com juros

Apresenta uma tendência de queda, sugerindo uma melhoria na capacidade de pagamento de dívidas.

Índice de margem EBIT

Demonstra volatilidade, refletindo flutuações na rentabilidade operacional.

Índice de giro de ativos

Mantém-se estável, indicando uma utilização consistente dos ativos.

Rácio de rendibilidade dos ativos (ROA)

Segue a tendência do índice de margem EBIT, indicando uma relação direta entre a rentabilidade operacional e a rentabilidade dos ativos.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma estabilidade relativa no índice de carga tributária, com flutuações modestas em torno de 0.85, indicando uma consistência na proporção de lucro tributada.

O rácio de encargos com juros demonstra uma tendência de declínio constante ao longo dos anos, passando de 0.93 para 0.84. Esta redução sugere uma diminuição do endividamento ou uma melhoria na capacidade de cobertura dos encargos financeiros.

O índice de margem EBIT apresentou variações significativas. Após um aumento de 11.07% para 13.34% entre 2022 e 2023, houve uma queda subsequente para 10.21% em 2024 e 9.38% em 2025. Esta trajetória indica uma volatilidade na rentabilidade operacional, possivelmente influenciada por fatores como custos de produção, preços de venda ou eficiência operacional.

De forma similar, o índice de margem de lucro líquido exibiu um padrão de flutuação. A margem aumentou de 8.69% em 2022 para 10.24% em 2023, mas diminuiu para 7.51% em 2024 e 6.69% em 2025. Esta tendência acompanha a do índice de margem EBIT, sugerindo que as mudanças na rentabilidade operacional impactam diretamente o lucro líquido.

Índice de carga tributária

Mantém-se relativamente estável, com pequenas variações anuais.

Rácio de encargos com juros

Apresenta uma diminuição consistente ao longo do período.

Índice de margem EBIT

Demonstra um aumento inicial seguido por um declínio gradual.

Índice de margem de lucro líquido

Segue uma trajetória semelhante ao índice de margem EBIT, com aumento e posterior declínio.