Análise dos rácios de actividade a longo prazo
Os índices de atividade medem a eficiência com que uma empresa executa tarefas do dia a dia, como a cobrança de recebíveis e a gestão de estoque.
Rácios de actividade a longo prazo (resumo)
AbbVie Inc., rácios de atividade a longo prazo
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Índice de giro líquido do ativo fixo
- O índice apresentou um aumento consistente de 8,73 em 2020 para 11,76 em 2022, indicando uma melhora na eficiência na utilização do ativo fixo na geração de volume de negócios. Em 2023, o índice caiu ligeiramente para 10,89, permanecendo estável em 2024, com leve alta para 10,97, o que sugere uma estabilidade na eficiência operacional relacionada aos ativos fixos.
- Rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo (incluindo locação operacional, ativo de direito de utilização)
- Este rácio que mede a relação entre o volume de negócios e o ativo fixo mostrou crescimento de 7,46 em 2020 para 10,24 em 2022, refletindo uma maior eficiência na conversão de ativos fixos em vendas. Após essa fase de crescimento, houve uma ligeira redução em 2023 para 9,47, mas a taxa se recuperou em 2024, atingindo 9,62, indicando uma manutenção relativamente estável na produtividade dos ativos.
- Índice de giro total dos ativos
- O índice subiu de 0,30 em 2020 para 0,42 em 2022, evidenciando maior eficiência na utilização total dos ativos para gerar volume de negócios. Apesar de uma pequena redução para 0,40 em 2023, o índice retorna a 0,42 em 2024, confirmando uma estabilidade nessa métrica de eficiência.
- Índice de giro do patrimônio líquido
- Este índice apresentou um crescimento expressivo de 3,50 em 2020 para 3,65 em 2021, seguido de uma leve diminuição em 2022 para 3,36. A partir de 2023, o índice sofre um aumento acentuado, atingindo 5,24, e em 2024 apresenta um crescimento extraordinário, chegando a 16,94, indicando uma melhora significativa na eficiência com que o patrimônio líquido é utilizado para gerar receitas ou valor para a empresa.
Índice de giro líquido do ativo fixo
AbbVie Inc., rácio de rotatividade líquida do ativo imobilizadocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Receita líquida | 56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) | |
| Bens e equipamentos líquidos | 5,134) | 4,989) | 4,935) | 5,110) | 5,248) | |
| Rácio de actividade a longo prazo | ||||||
| Índice de giro líquido do ativo fixo1 | 10.97 | 10.89 | 11.76 | 11.00 | 8.73 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de giro líquido do ativo fixoConcorrentes2 | ||||||
| Amgen Inc. | 4.89 | 4.53 | 4.57 | 4.69 | 4.96 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 6.77 | 6.77 | 7.38 | 7.67 | 7.22 | |
| Danaher Corp. | 4.78 | 5.25 | 7.96 | 7.77 | 6.83 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.63 | 2.64 | 2.81 | 3.15 | 2.83 | |
| Gilead Sciences Inc. | 5.28 | 5.07 | 4.93 | 5.27 | 4.90 | |
| Johnson & Johnson | 4.33 | 4.28 | 4.79 | 4.95 | 4.40 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.70 | 2.61 | 2.77 | 2.53 | 2.67 | |
| Pfizer Inc. | 3.46 | 3.14 | 6.22 | 5.52 | 3.07 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.09 | 3.16 | 3.23 | 4.62 | 2.64 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 4.61 | 4.54 | 4.84 | 4.71 | 5.45 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 8.98 | 8.51 | 8.06 | 6.92 | 6.47 | |
| Índice de giro líquido do ativo fixosetor | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | 4.18 | 4.12 | 4.98 | 4.98 | 4.31 | |
| Índice de giro líquido do ativo fixoindústria | ||||||
| Health Care | 7.29 | 7.22 | 7.88 | 7.74 | 7.00 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de giro líquido do ativo fixo = Receita líquida ÷ Bens e equipamentos líquidos
= 56,334 ÷ 5,134 = 10.97
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Ao analisar os dados financeiros anuais, observa-se um crescimento geral na receita líquida ao longo do período de cinco anos. Em 2020, a receita foi de aproximadamente US$ 45,8 bilhões, aumentando para cerca de US$ 56,2 bilhões em 2021, o que representa um crescimento significativo. No entanto, em 2022, a receita apresentou um ligeiro aumento até US$ 58,1 bilhões, seguido de uma diminuição em 2023 para aproximadamente US$ 54,3 bilhões. Em 2024, há uma recuperação, com a receita atingindo US$ 56,3 bilhões, superando o valor de 2023.
Quanto aos bens e equipamentos líquidos, há uma tendência de estabilização ao longo dos anos. Os valores começam em US$ 5,2 bilhões em 2020, apresentando uma ligeira redução até US$ 4,9 bilhões em 2022. No entanto, em 2023, há um aumento para quase US$ 5 bilhões, e essa cifra se mantém na faixa de US$ 5,1 bilhões em 2024, indicando estabilidade nesse item de ativo.
O índice de giro líquido do ativo fixo demonstra um crescimento consistente ao longo do período, saindo de 8,73 em 2020 para 10,97 em 2024. Isso sugere uma melhora na eficiência da utilização do ativo fixo na geração de receita, uma vez que valores mais altos indicam maior rotatividade dos ativos fixos na composição da receita total.
De modo geral, a empresa apresenta uma trajetória de crescimento na receita líquida com uma recente estabilização, acompanhada por uma manutenção relativamente constante de seus bens e equipamentos líquidos. Além disso, o aumento do índice de giro do ativo fixo indica uma gestão mais eficiente na utilização de seus ativos de longo prazo para gerar receita.
Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)
AbbVie Inc., rácio de volume de negócios líquido do ativo fixo (incluindo arrendamento operacional, ativo de direito de utilização)cálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Receita líquida | 56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) | |
| Bens e equipamentos líquidos | 5,134) | 4,989) | 4,935) | 5,110) | 5,248) | |
| Ativos de arrendamento operacional (incluídos em Outros ativos) | 723) | 744) | 737) | 762) | 895) | |
| Activos fixos tangíveis líquidos (incluindo locação operacional, activo de direito de uso) | 5,857) | 5,733) | 5,672) | 5,872) | 6,143) | |
| Rácio de actividade a longo prazo | ||||||
| Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)1 | 9.62 | 9.47 | 10.24 | 9.57 | 7.46 | |
| Benchmarks | ||||||
| Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)Concorrentes2 | ||||||
| Amgen Inc. | 4.51 | 4.08 | 4.13 | 4.23 | 4.58 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.78 | 5.60 | 6.18 | 6.66 | 6.30 | |
| Danaher Corp. | 3.93 | 4.26 | 6.35 | 6.10 | 5.30 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.48 | 2.45 | 2.63 | 2.93 | 2.63 | |
| Gilead Sciences Inc. | 4.83 | 4.57 | 4.51 | 4.77 | 4.34 | |
| Johnson & Johnson | 4.11 | 4.07 | 4.54 | 4.72 | 4.18 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.55 | 2.45 | 2.60 | 2.33 | 2.43 | |
| Pfizer Inc. | 3.08 | 2.72 | 5.25 | 4.64 | 2.79 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.95 | 3.11 | 3.17 | 4.52 | 2.58 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 3.97 | 3.89 | 4.13 | 3.98 | 4.82 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 4.26 | 6.79 | 6.13 | 5.32 | 4.83 | |
| Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)setor | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | 3.78 | 3.71 | 4.48 | 4.45 | 3.91 | |
| Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização)indústria | ||||||
| Health Care | 6.46 | 6.36 | 6.90 | 6.75 | 6.14 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Rácio líquido de volume de negócios do activo fixo (incluindo locação operacional, activo de direito de utilização) = Receita líquida ÷ Activos fixos tangíveis líquidos (incluindo locação operacional, activo de direito de uso)
= 56,334 ÷ 5,857 = 9.62
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- Receita líquida
- A receita líquida apresentou um crescimento significativo de 45.804 milhões de dólares em 2020 para 56.197 milhões em 2021, um aumento de aproximadamente 22,7%. Houve um incremento mais modesto na sequência de anos seguintes, chegando a 58.054 milhões em 2022; entretanto, essa cifra apresentou uma ligeira redução em 2023, registrando 54.318 milhões de dólares, possivelmente devido a variações de mercado ou fatores específicos da empresa. Em 2024, a receita líquida voltou a subir, atingindo 56.334 milhões de dólares, indicando uma recuperação ou estabilidade no desempenho financeiro.
- Ativos fixos tangíveis líquidos (incluindo locação operacional, ativo de direito de uso)
- Os ativos fixos líquidos tiveram uma redução contínua ao longo do período, passando de 6.143 milhões de dólares em 2020 para 5.672 milhões em 2022, representando uma diminuição de cerca de 7,7% nesse intervalo. A partir de 2022, os ativos se mantiveram relativamente estáveis, chegando a 5.857 milhões de dólares em 2024, o que sugere alguma estabilização na gestão de ativos tangíveis.
- Rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo (incluindo locação operacional, ativo de direito de utilização)
- Este rácio, que mede a eficiência na utilização dos ativos fixos líquidos, aumentou de 7,46 em 2020 para 9,57 em 2021, indicando uma melhora na eficiência de utilização desse ativo no período. Em 2022, o rácio atingiu 10,24, seu valor mais alto do período analisado, o que sugere uma otimização da utilização dos ativos fixos. Posteriormente, houve uma redução para 9,47 em 2023, porém, ainda mantendo um nível elevado, e uma ligeira elevação para 9,62 em 2024, indicando uma manutenção de alta eficiência na utilização dos ativos.
Índice de giro total dos ativos
AbbVie Inc., índice de giro total dos ativoscálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Receita líquida | 56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) | |
| Ativos totais | 135,161) | 134,711) | 138,805) | 146,529) | 150,565) | |
| Rácio de actividade a longo prazo | ||||||
| Índice de giro total dos ativos1 | 0.42 | 0.40 | 0.42 | 0.38 | 0.30 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de giro total dos ativosConcorrentes2 | ||||||
| Amgen Inc. | 0.35 | 0.28 | 0.38 | 0.40 | 0.39 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.52 | 0.47 | 0.48 | 0.42 | 0.36 | |
| Danaher Corp. | 0.31 | 0.28 | 0.37 | 0.35 | 0.29 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.57 | 0.53 | 0.58 | 0.58 | 0.53 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.48 | 0.43 | 0.43 | 0.40 | 0.36 | |
| Johnson & Johnson | 0.49 | 0.51 | 0.51 | 0.52 | 0.47 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.55 | 0.56 | 0.54 | 0.46 | 0.52 | |
| Pfizer Inc. | 0.30 | 0.26 | 0.51 | 0.45 | 0.28 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.38 | 0.40 | 0.42 | 0.63 | 0.50 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.44 | 0.43 | 0.46 | 0.41 | 0.47 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.49 | 0.43 | 0.49 | 0.56 | 0.53 | |
| Índice de giro total dos ativossetor | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | 0.43 | 0.40 | 0.47 | 0.45 | 0.39 | |
| Índice de giro total dos ativosindústria | ||||||
| Health Care | 0.65 | 0.63 | 0.66 | 0.62 | 0.57 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de giro total dos ativos = Receita líquida ÷ Ativos totais
= 56,334 ÷ 135,161 = 0.42
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros ao longo dos anos mostra várias tendências e padrões relevantes.
Em relação à receita líquida, observa-se um crescimento significativo de 2020 até 2022, passando de aproximadamente US$ 45,8 bilhões para cerca de US$ 58 bilhões. Apesar de uma ligeira redução para cerca de US$ 54,3 bilhões em 2023, há uma recuperação em 2024, com a receita atingindo aproximadamente US$ 56,3 bilhões. Essa variação indica uma alta volatilidade no resultado de vendas, mas uma tendência geral de manutenção de níveis elevados de receita ao longo do período analisado.
Os ativos totais apresentaram uma redução contínua de 2020 a 2023, passando de aproximadamente US$ 150,6 bilhões para cerca de US$ 134,7 bilhões, sugerindo uma provável diminuição no volume de ativos ou uma reestruturação de ativos. Em 2024, houve uma leve recuperação, elevando o valor para cerca de US$ 135,2 bilhões, o que pode indicar estabilização ou manutenção dos ativos de forma geral.
O índice de giro total dos ativos apresenta uma tendência de crescimento ao longo dos anos, começando em 0,3 em 2020 e atingindo 0,42 em 2022, permanecendo nesse patamar em 2024. Essa elevação indica uma maior eficiência na utilização dos ativos para gerar receita líquida, refletindo uma gestão mais eficiente no uso dos recursos disponíveis. A estabilidade do índice em 2023 e 2024 reforça a tendência de uma gestão eficaz na alocação dos ativos.
De modo geral, a empresa demonstra um bom desempenho na geração de receita, mesmo com algumas oscilações, enquanto seus ativos vêm apresentando uma redução gradual, mas com sinais de estabilização. A melhoria na eficiência operacional, refletida pelo aumento do índice de giro dos ativos, sugere uma gestão mais eficaz dos recursos para sustentar suas operações e resultados financeiros.
Índice de giro do patrimônio líquido
AbbVie Inc., índice de giro do patrimônio líquidocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Receita líquida | 56,334) | 54,318) | 58,054) | 56,197) | 45,804) | |
| Patrimônio líquido | 3,325) | 10,360) | 17,254) | 15,408) | 13,076) | |
| Rácio de actividade a longo prazo | ||||||
| Índice de giro do patrimônio líquido1 | 16.94 | 5.24 | 3.36 | 3.65 | 3.50 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de giro do patrimônio líquidoConcorrentes2 | ||||||
| Amgen Inc. | 5.45 | 4.32 | 6.77 | 3.63 | 2.58 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 2.96 | 1.53 | 1.49 | 1.29 | 1.12 | |
| Danaher Corp. | 0.48 | 0.45 | 0.63 | 0.65 | 0.56 | |
| Eli Lilly & Co. | 3.17 | 3.17 | 2.68 | 3.15 | 4.35 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.48 | 1.18 | 1.27 | 1.28 | 1.34 | |
| Johnson & Johnson | 1.24 | 1.24 | 1.24 | 1.27 | 1.31 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.39 | 1.60 | 1.29 | 1.28 | 1.90 | |
| Pfizer Inc. | 0.72 | 0.67 | 1.06 | 1.06 | 0.67 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.48 | 0.51 | 0.54 | 0.86 | 0.77 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.86 | 0.92 | 1.02 | 0.96 | 0.93 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.67 | 0.56 | 0.64 | 0.75 | 0.71 | |
| Índice de giro do patrimônio líquidosetor | ||||||
| Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences | 1.27 | 1.15 | 1.24 | 1.27 | 1.22 | |
| Índice de giro do patrimônio líquidoindústria | ||||||
| Health Care | 1.78 | 1.69 | 1.69 | 1.67 | 1.63 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de giro do patrimônio líquido = Receita líquida ÷ Patrimônio líquido
= 56,334 ÷ 3,325 = 16.94
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Ao analisar os dados financeiros de diferentes períodos, observa-se uma evolução consistente na receita líquida ao longo do tempo. A receita apresentou aumento de 45.804 milhões de dólares em 2020 para 56.197 milhões em 2021 e atingiu 58.054 milhões em 2022. Após um leve recuo para 54.318 milhões em 2023, a receita voltou a crescer e atingiu 56.334 milhões em 2024, refletindo uma retomada na geração de receita no último período.
O patrimônio líquido apresentou crescimento de 13.076 milhões em 2020 para 15.408 milhões em 2021 e 17.254 milhões em 2022. No entanto, houve uma queda significativa nos períodos seguintes, atingindo 10.360 milhões em 2023 e uma redução ainda maior para 3.325 milhões em 2024. Essa tendência aponta para uma deterioração considerável na saúde patrimonial da entidade ao longo do período mais recente.
O índice de giro do patrimônio líquido revelado mostra uma evolução bastante expressiva. De 3,5 em 2020, o índice cresceu para 3,65 em 2021, e caiu para 3,36 em 2022, indicando uma leve diminuição na eficiência na utilização do patrimônio para gerar receita. Contudo, nos anos subsequentes, houve um aumento drástico, chegando a 5,24 em 2023 e atingindo 16,94 em 2024. Esse aumento acentuado pode refletir uma maior eficiência na geração de receita relativamente ao patrimônio líquido remanescente, possivelmente decorrente de estratégias de gestão ou de mudanças no nível de ativos ativos utilizados para produzir receita.