Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
Dados trimestrais
O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.
O passivo representa obrigações de uma empresa decorrentes de eventos passados, cuja liquidação deve resultar em uma saída de benefícios econômicos da entidade.
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- Estrutura do balanço: activo
- Análise dos rácios de actividade a curto prazo
- Índices de avaliação de ações ordinárias
- Valor da empresa (EV)
- Modelo de precificação de ativos de capital (CAPM)
- Valor presente do fluxo de caixa livre para o patrimônio líquido (FCFE)
- Índice de margem de lucro operacional desde 2005
- Índice de liquidez corrente desde 2005
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- Análise de receitas
Aceitamos:
PepsiCo Inc., Balanço Patrimonial Consolidado: Passivo e Patrimônio Líquido (dados trimestrais)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-06-14), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-22), 10-K (Data do relatório: 2024-12-28), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-07), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-15), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-23), 10-K (Data do relatório: 2023-12-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-09), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-17), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-25), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-03), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-11), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-19), 10-K (Data do relatório: 2021-12-25), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-04), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-12), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-20), 10-K (Data do relatório: 2020-12-26), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-05), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-13), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-21).
Ao analisar as tendências do passivo da empresa ao longo do período, observa-se uma crescente consistente nos valores do total do passivo, passando de aproximadamente US$ 71,5 bilhões em março de 2020 para cerca de US$ 105,3 bilhões em junho de 2025. O aumento no passivo circulante, de US$ 22 bilhões em março de 2020 para aproximadamente US$ 36,4 bilhões em setembro de 2024, indica uma ampliação na liquidez das obrigações de curto prazo ao longo do tempo. Já o passivo não circulante também revelou aumento, embora de forma menos acentuada, percorrendo de US$ 49,4 bilhões em março de 2020 para aproximadamente US$ 50,4 bilhões em junho de 2025, refletindo uma estabilidade relativa nesse componente. No que diz respeito às obrigações de dívida, observa-se que as obrigações de dívida de longo prazo, excluindo vencimentos correntes, apresentaram uma leve variação ao longo do tempo, iniciando em cerca de US$ 35,4 bilhões em março de 2020 e atingindo aproximadamente US$ 39,3 bilhões em junho de 2025, indicando uma contenção na ampliação desses passivos de longo prazo. Por outro lado, as obrigações de dívida de curto prazo apresentaram volatilidade significativa, aumentando de US$ 5,9 bilhões em março de 2020 para mais de US$ 12 bilhões em junho de 2025, o que sugere maior necessidade de liquidez de curto prazo ou refinanciamento mais frequente ao longo do período. A evolução dos passivos circulantes mostra um crescimento constante, refletindo possivelmente na maior alavancagem de curto prazo. Apesar disso, há estabilidade na composição de passivos de longo prazo, indicando uma gestão relativamente conservadora nesse aspecto. Em termos de composição do passivo, as contas a pagar e outros passivos circulantes também evidenciam crescimento, passando de cerca de US$ 16,2 bilhões em março de 2020 para aproximadamente US$ 24,3 bilhões em junho de 2025, reforçando a tendência de aumento das obrigações de curto prazo. O total do patrimônio líquido, embora fluctuante, manteve uma trajetória de incremento ao longo do período, crescendo de aproximadamente US$ 13,5 bilhões em março de 2020 para cerca de US$ 18,5 bilhões em junho de 2025, indicando uma expansão no valor residual após o pagamento das obrigações. De forma geral, os dados evidenciam uma tendência de aumento do passivo total, acompanhada por uma ampliação no patrimônio líquido, sugerindo uma estratégia de crescimento financiado por aumento na dívida de curto prazo, com controles relativamente estáveis nos passivos de longo prazo. Essa dinâmica pode refletir uma estratégia de financiamiento mais ativo de operações de curto prazo, enquanto a estrutura de longo prazo permanece relativamente equilibrada.