Análise de segmentos reportáveis
First Solar Inc. atua em 2 segmentos: Módulos de Negócios e Outros.
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Índice de margem de lucro do segmento reportável
First Solar Inc., índice de margem de lucro por segmento relatável
| 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Módulos de Negócios | |||||
| Outros__________ |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
Ao analisar os dados financeiros ao longo do período de 2019 a 2023, observa-se que a margem de lucro do segmento de módulos de negócios apresentou variações significativas. Em 2019, essa margem situou-se em 19,87%, apresentando um crescimento até 2020, quando atingiu 24,72%. Em 2021, houve uma ligeira diminuição para 20,29%, seguida de uma forte queda para 4,75% em 2022. Em 2023, a margem voltou a subir de forma expressiva, alcançando 38,75%, indicando uma possível recuperação ou melhoria na rentabilidade do segmento nesse ano.
Já o segmento de outros itens revelou uma trajetória marcadamente mais variável e de maior instabilidade. Em 2019, a margem era de 16,17%, crescendo consideravelmente em 2020 para 25,79% e atingindo 43,42% em 2021. Em 2022, essa margem sofreu uma reversão abrupta e tornou-se negativa, em -23,84%, indicando perdas ou dificuldades financeiras nesse segmento nesse período. Contudo, em 2023, ocorreu uma recuperação de grande magnitude, com a margem atingindo 106,72%, o que sugere uma melhora significativa na lucratividade ou um impacto pontual que elevou esse índice a níveis extraordinários.
De modo geral, os dados refletem uma gestão que conseguiu recompensar a lucratividade do segmento de módulos de negócios, principalmente em 2023, após anos de variações. A volatilidade do segmento de outros itens evidencia uma instabilidade considerável, com resultados altamente singulares, especialmente a reversão de resultados negativos para positivos em 2023. Esses padrões indicam uma melhoria na eficiência geral e uma possível mudança na estratégia ou condições de mercado. Assim, a análise revela um quadro de recuperação e crescimento na rentabilidade, especialmente destacado na margem do segmento de outros, que exemplifica uma mudança substancial no desempenho financeiro dessa área específica.
Índice de margem de lucro do segmento reportável: Módulos de Negócios
First Solar Inc.; Módulos de Negócios; Cálculo da Taxa de Margem de Lucro do Segmento
| 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||
| Lucro (prejuízo) bruto | |||||
| Vendas líquidas | |||||
| Índice de lucratividade do segmento reportável | |||||
| Índice de margem de lucro do segmento reportável1 | |||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Índice de margem de lucro do segmento reportável = 100 × Lucro (prejuízo) bruto ÷ Vendas líquidas
= 100 × ÷ =
- Lucro (prejuízo) bruto
- O valor do lucro bruto mostrou um crescimento significativo ao longo do período, passando de aproximadamente US$ 290 milhões em 2019 para mais de US$ 1,27 bilhão em 2023. Após um aumento constante de 2019 a 2021, houve uma expressiva elevação em 2023, indicando uma melhoria substancial na geração de lucro bruto.
- Vendas líquidas
- As vendas líquidas apresentaram crescimento contínuo ao longo dos anos, passando de cerca de US$ 1,46 bilhão em 2019 para aproximadamente US$ 3,30 bilhões em 2023. Este aumento consistente sugere uma expansão de mercado e crescimento na receita operacional da empresa.
- Índice de margem de lucro do segmento reportável
- O índice de margem de lucro do segmento reportável variou bastante ao longo do período. Em 2019, a margem foi de aproximadamente 19.87%, aumentando para 24.72% em 2020, porém, declinando para 20.29% em 2021. Houve uma forte queda em 2022, atingindo 4.75%, indicando redução na eficiência ou aumento de custos. Em 2023, o índice sofreu uma elevação expressiva para 38.75%, sugerindo uma melhora significativa na rentabilidade relativa do segmento.
Índice de margem de lucro do segmento reportável:Outro
First Solar Inc.; Outro; Cálculo da Taxa de Margem de Lucro do Segmento
| 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | |||||
| Lucro (prejuízo) bruto | |||||
| Vendas líquidas | |||||
| Índice de lucratividade do segmento reportável | |||||
| Índice de margem de lucro do segmento reportável1 | |||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Índice de margem de lucro do segmento reportável = 100 × Lucro (prejuízo) bruto ÷ Vendas líquidas
= 100 × ÷ =
- Lucro (prejuízo) bruto
- Os dados indicam uma estabilidade relativa na margem de lucro bruto até o final de 2021, com valores próximos a aproximadamente US$ 259 milhões em 2019 e US$ 257 milhões em 2021. Em 2022, houve uma significativa queda para um prejuízo de US$ 45,5 milhões, mas em 2023 ocorreu uma recuperação, alcançando US$ 23,3 milhões em lucro.
- Vendas líquidas
- As vendas líquidas apresentaram uma tendência de declínio ao longo dos anos analisados, começando em US$ 1,603 bilhão em 2019 e caindo para US$ 591 milhões em 2021. Em 2022, houve uma diminuição acentuada, chegando a aproximadamente US$ 191 mil, e em 2023 os valores continuaram baixos, situando-se em torno de US$ 21,8 mil, demonstrando uma redução dramática na receita de vendas ao longo do período.
- Índice de margem de lucro do segmento reportável
- O índice de margem de lucro do segmento reportável demonstrou uma tendência de aumento até 2021, passando de 16,17% em 2019 para 43,42% em 2021. Em 2022, o índice apresentou uma forte reversão, atingindo -23,84%, indicando prejuízo operacional significativo. Em 2023, ocorreu uma recuperação, e o índice saltou para 106,72%, sugerindo uma melhora abrupta na rentabilidade do segmento nesse período.
Vendas líquidas
First Solar Inc., vendas líquidas por segmento reportável
US$ em milhares
| 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Módulos de Negócios | |||||
| Outros__________ | |||||
| Total |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
Ao analisar a tendência das vendas líquidas ao longo do período de cinco anos, observa-se um crescimento contínuo nas vendas atribuídas aos módulos de negócios, que passaram de aproximadamente US$ 1.460.116 mil em 2019 para cerca de US$ 3.296.809 mil em 2023, representando uma expansão significativa. Essa aumento sugere uma forte ênfase no segmento de módulos de negócios e um crescimento consistente nesta área.
Por outro lado, as vendas líquidas de outros setores mostraram uma redução acentuada ao longo do período, iniciando em aproximadamente US$ 1.603.001 mil em 2019 e declinando para cerca de US$ 21.793 mil em 2023. Essa diminuição indica uma possível descontinuidade ou redução de operações naquela área, refletindo uma mudança estratégica ou uma queda na demanda ou capacidade de vendas desses segmentos.
O total de vendas líquidas apresenta uma trajetória de marcações de alta e baixa ao longo do período. Após um decréscimo de 2019 para 2020, quando caiu de aproximadamente US$ 3.063.117 mil para US$ 2.711.332 mil, há uma recuperação em 2021, chegando a aproximadamente US$ 2.923.377 mil. Em 2022, observa-se uma redução para cerca de US$ 2.619.319 mil, porém, em 2023, há um novo aumento, atingindo aproximadamente US$ 3.318.602 mil. Esses movimentos sugerem ajustes no mercado ou na estratégia comercial da empresa, com uma tendência de recuperação e crescimento no final do período.
Lucro (prejuízo) bruto
First Solar Inc., lucro (prejuízo) bruto por segmento relatável
US$ em milhares
| 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Módulos de Negócios | |||||
| Outros__________ | |||||
| Total |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
- Padrões de Lucro Bruto por Segmento
- O segmento de módulos de negócios apresentou um crescimento contínuo no lucro bruto ao longo dos anos, atingindo US$ 1.277.421 mil em 2023, após um aumento significativo de 2022 para 2023. Esse crescimento indica uma forte performance desse segmento, especialmente considerando o aumento expressivo em 2023 em comparação aos anos anteriores.
- Segmento de Outros
- O segmento de outros itens de lucro bruto demonstrou estabilidade de 2019 a 2021, com valores próximos a US$ 250 milhões. Entretanto, em 2022, houve uma reversão negativa, resultando em um prejuízo de aproximadamente -US$ 45,539 mil. Em 2023, ocorreu uma recuperação, com retorno a um lucro de US$ 23.258 mil, indicando uma possível reversão de perdas ou uma melhora operacional nesse segmento.
- Total de Lucro Bruto
- O total de lucro bruto acompanha a forte expansão do segmento de módulos de negócios, passando de US$ 549.212 mil em 2019 para US$ 1.300.679 mil em 2023. Após um leve decréscimo em 2022, a recuperação acentuada em 2023 reforça o crescimento robusto do resultado agregado da empresa nos últimos anos.
- Análise Geral
- Os dados refletem uma tendência de crescimento sustentado no lucro bruto, impulsionada principalmente pelo segmento de módulos de negócios. A estabilidade ou modestos aumentos no segmento de outros indicam uma contribuição menor, mas importante, na composição geral dos resultados. A reversão do prejuízo em 2023 no segmento de outros reforça a resiliência da estratégia empresarial e sugere melhorias operacionais ou de mercado específicas nesse segmento. No geral, a empresa apresenta um desempenho financeiro positivo e em expansão ao longo do período analisado.