Valor acrescentado económico (EVA)
EVA é marca registrada da Stern Stewart.
O valor acrescentado económico ou lucro económico é a diferença entre receitas e custos, em que os custos incluem não só as despesas, mas também o custo de capital.
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- Índice de liquidez corrente desde 2012
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Aceitamos:
Lucro econômico
Diamondback Energy Inc., lucro econômicocálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Custo de capital. Ver Detalhes »
3 Capital investido. Ver Detalhes »
4 2021 cálculo
Lucro econômico = NOPAT – Custo de capital × Capital investido
= – × =
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)
Diamondback Energy Inc., NOPATcálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).
1 Eliminação de despesas com impostos diferidos. Ver Detalhes »
2 Adição de aumento (diminuição) nos equivalentes patrimoniais ao lucro líquido (prejuízo) atribuível à Diamondback Energy, Inc..
3 2021 cálculo
Benefício fiscal de despesas com juros, menos juros capitalizados = Despesa de juros ajustada, menos juros capitalizados × Alíquota legal de imposto de renda
= × 21.00% =
4 Adição de despesas com juros após impostos ao lucro (prejuízo) líquido atribuível à Diamondback Energy, Inc..
5 2021 cálculo
Despesa fiscal (benefício) de rendimentos de investimento = Rendimentos de investimentos, antes de impostos × Alíquota legal de imposto de renda
= × 21.00% =
6 Eliminação de rendimentos de investimento após impostos.
- Lucro líquido (prejuízo) atribuível à Diamondback Energy, Inc.
- Entre 2017 e 2018, houve um aumento considerável no lucro líquido, passando de 482 milhões de dólares para 846 milhões, indicando uma melhoria significativa na rentabilidade operacional àquela época. Em 2019, o lucro apresentou uma redução, ficando em 240 milhões, sinalizando uma desaceleração ou possível impacto de fatores adversos. Em 2020, ocorreu uma forte deterioração, resultando em um prejuízo de 4.517 milhões de dólares, o que representa uma crise financeira ou um evento excepcional que impactou drasticamente os resultados. Contudo, em 2021, o lucro líquido recuperou-se para 2.182 milhões de dólares, refletindo uma retomada substancial na rentabilidade da empresa após o período de prejuízo.
- Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)
- O indicador acompanhou de perto a tendência do lucro líquido ao longo do período. De 2017 a 2018, houve um aumento de aproximadamente 125%, passando de 521 milhões para 1.175 milhões, demonstrando melhorias operacionais. Em 2019, o NOPAT reduziu-se para 495 milhões, revelando uma possível desaceleração na eficiência operacional. Em 2020, o resultado negativo de -5.563 milhões ocorreu numa crise similar à do lucro líquido, indicando eventos que impactaram drasticamente a operação da empresa. Em 2021, o NOPAT retornou a um valor positivo de 3.031 milhões, evidenciando uma recuperação operacional significativa após o período de prejuízo.
Impostos operacionais de caixa
Diamondback Energy Inc., impostos de exploração de caixacálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).
- Provisão para (benefício de) imposto de renda
- Observa-se uma variação significativa nesta provisão ao longo do período analisado. Em 2017, a provisão era negativa em US$ 20 milhões, indicando uma provisão para pagamento de impostos. Houve um grande aumento em 2018, atingindo US$ 168 milhões, seguido de uma elevação moderada até 2019, chegando a US$ 47 milhões. Em 2020, o valor tornou-se negativo novamente, atingindo US$ -1104 milhões, o que sugere uma reversão ou benefício fiscal expressivo nesse ano, possivelmente decorrente de ajustes contábeis ou de créditos fiscais relevantes. Em 2021, a provisão voltou a registrar um valor positivo alto, de US$ 631 milhões, indicando um retorno a uma expectativa de obrigação tributária ou ajustes fiscais naquele exercício.
- Impostos operacionais de caixa
- Este item apresentou crescimento constante ao longo do período, iniciando em US$ 14 milhões em 2017, permanecendo próximo a esse nível em 2018, e subindo a US$ 35 milhões em 2019. Em 2020, houve uma redução para US$ -22 milhões, indicando uma saída de caixa relacionada aos impostos operacionais naquele período. Por fim, em 2021, o valor aumentou para US$ 64 milhões, refletindo uma recuperação ou aumento nos desembolsos ou provisionamentos de impostos causados pela atividade operacional da empresa.
Capital investido
Diamondback Energy Inc., capital investidocálculo (Abordagem de financiamento)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).
1 Eliminação de impostos diferidos do ativo e passivo. Ver Detalhes »
2 Adição de equivalência patrimonial ao patrimônio líquido total da Diamondback Energy, Inc..
3 Remoção de outras receitas abrangentes acumuladas.
4 Subtração do investimento.
- Total de dívidas e arrendamentos reportados
-
Observa-se uma tendência de aumento constante no total de dívidas e arrendamentos ao longo do período analisado.
De 2017 a 2018, houve um crescimento expressivo de aproximadamente 3 mil milhões de dólares, seguido de um aumento mais gradual até 2019, chegando a cerca de 5,4 mil milhões. De 2019 para 2020, o incremento foi mais moderado, atingindo aproximadamente 5,8 mil milhões, e posteriormente, de 2020 para 2021, verificou-se uma nova alta, chegando a cerca de 6,7 mil milhões de dólares.
Este padrão indica uma estratégia de endividamento crescente, possivelmente para financiar expansões ou aquisições de ativos.
- Patrimônio líquido da Total Diamondback Energy, Inc.
-
Houve uma significativa variação no patrimônio líquido ao longo dos anos, com aumento expressivo de 2017 para 2018, passando de aproximadamente 5,3 bilhões para 13,7 bilhões de dólares.
Porém, de 2018 para 2019, houve uma leve redução, retornando a cerca de 13,2 bilhões, seguida de uma queda mais substancial em 2020, chegando a aproximadamente 8,8 bilhões. Em 2021, ocorreu uma recuperação, com o patrimônio líquido subindo novamente para aproximadamente 12 bilhões de dólares.
A variação no patrimônio líquido sugere mudanças nos resultados acumulados, lucros ou perdas, possivelmente refletindo ajustes de mercado, decisões de distribuição de dividendos ou variações nos resultados operacionais.
- Capital investido
-
O capital investido apresentou uma tendência de crescimento ao longo dos cinco anos, variando de 7,2 bilhões em 2017 para 21,2 bilhões de dólares em 2021.
Apesar de oscilações ao longo do período, o aumento geral indica que a empresa continuou a investir em ativos e operações, potencialmente visando expansão ou modernização de suas operações.
A evolução do capital investido reforça a estratégia de crescimento contínuo e a busca por ampliar sua capacidade operacional.
Custo de capital
Diamondback Energy Inc., custo de capitalCálculos
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).
Índice de spread econômico
Diamondback Energy Inc., o rácio de spread económicocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro econômico1 | ||||||
| Capital investido2 | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| Índice de spread econômico3 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de spread econômicoConcorrentes4 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).
1 Lucro econômico. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
3 2021 cálculo
Índice de spread econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Índice de margem de lucro econômico
Diamondback Energy Inc., índice de margem de lucro econômicocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro econômico1 | ||||||
| Receitas de contratos com clientes | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| Índice de margem de lucro econômico2 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de margem de lucro econômicoConcorrentes3 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).
1 Lucro econômico. Ver Detalhes »
2 2021 cálculo
Índice de margem de lucro econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Receitas de contratos com clientes
= 100 × ÷ =
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.