Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Cytokinetics Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Perda líquida	(388,955)	(215,314)	(127,290)	(121,692)	(106,289)
Despesa de juros não caixa sobre passivos relacionados ao contrato de compra de direitos de participação na receita	31,858)	13,004)	22,792)	20,737)	17,767)
Despesa de compensação baseada em ações	47,853)	26,832)	17,620)	10,759)	9,761)
Despesas de locação não monetárias	2,585)	7,361)	4,221)	3,552)	—)
Imparidade de ativos com direito de uso	—)	2,844)	—)	—)	—)
Depreciação de bens e equipamentos	5,814)	2,276)	1,831)	1,293)	1,239)
Perda (ganho) no investimento, líquida	107)	—)	(573)	—)	—)
Juros a receber e amortização de investimentos	(4,710)	4,894)	(1,194)	(2,587)	(1,677)
Despesas com juros não monetárias relacionadas à dívida	5,697)	7,125)	6,640)	919)	920)
Perda na extinção da dívida	2,693)	—)	—)	—)	—)
Perda por indução de dívida convertível	22,246)	—)	—)	—)	—)
Contas a receber	56,672)	(47,399)	743)	(2,932)	(1,119)
Ativos contratuais	—)	—)	—)	4,554)	5,154)
Pré-pago e outros ativos	(7,414)	(7,381)	(5,162)	(3,862)	1,817)
Contas a pagar	4,524)	1,055)	(110)	4,396)	(1,490)
Passivos acumulados e outros	10,844)	15,060)	7,117)	(2,168)	(2,063)
Responsabilidades contratuais	—)	—)	—)	—)	(18,750)
Receita diferida	(87,000)	—)	87,000)	—)	(6,485)
Passivo de arrendamento operacional	1,728)	43,472)	(4,692)	(3,876)	—)
Outros passivos não circulantes	(4,058)	3,649)	—)	—)	—)
Variações de ativos e passivos operacionais	(24,704)	8,456)	84,896)	(3,888)	(22,936)
Ajustes para conciliar a perda líquida com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (utilizadas em)	89,439)	72,792)	136,233)	30,785)	5,074)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	(299,516)	(142,522)	8,943)	(90,907)	(101,215)
Compras de investimentos	(855,393)	(525,042)	(435,825)	(277,883)	(240,224)
Vencimentos dos investimentos	604,594)	422,837)	247,301)	202,599)	246,232)
Venda de investimentos	—)	3,300)	3,061)	3,196)	—)
Compras de bens e equipamentos	(11,335)	(48,872)	(11,052)	(2,619)	(889)
Venda de bens imobilizados	—)	—)	—)	—)	14)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	(262,134)	(147,777)	(196,515)	(74,707)	5,133)
Reembolso de passivos de locação financeira	(944)	—)	—)	—)	—)
Reembolso do empréstimo a prazo	(47,651)	—)	—)	—)	—)
Custos de extinção de dívidas	(2,409)	—)	—)	—)	—)
Reembolso de dívidas convertíveis	(140,330)	—)	—)	—)	—)
Produto da emissão de dívida conversível, líquido	523,586)	—)	—)	133,860)	—)
Produto de ofertas públicas de ações ordinárias, líquido de descontos, comissões e custo de oferta	—)	296,905)	188,883)	—)	—)
Produto da colocação privada, líquido	—)	15,144)	36,225)	—)	—)
Receitas de 2022 Transações RPI, líquidas	149,581)	—)	—)	—)	—)
Recursos provenientes da emissão de ações ordinárias no âmbito de planos de incentivo e compra de ações	17,543)	12,380)	9,120)	1,393)	3,234)
Impostos pagos relativos à liquidação líquida de ações de prêmios de capital próprio	(9,602)	(4,449)	(2,255)	—)	—)
Liquidação de sinistros nos termos da alínea b) da secção 16	—)	—)	2,151)	—)	—)
Liquidação em dinheiro de opções de compra limitadas associadas às Notas de 2026	26,392)	—)	—)	—)	—)
Produto líquido da dívida de longo prazo, líquido do desconto da dívida e dos custos de emissão	—)	—)	—)	1,710)	9,898)
Emissão de ações ordinárias em oferta no mercado, líquida dos custos de emissão	—)	—)	—)	36,214)	—)
Compra de opções de compra limitadas associadas a notas conversíveis	—)	—)	—)	(13,386)	—)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento	516,166)	319,980)	234,124)	159,791)	13,132)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e equivalentes de caixa restritos	(45,484)	29,681)	46,552)	(5,823)	(82,950)
Caixa, equivalentes de caixa e equivalentes de caixa restritos, início do período	112,666)	82,985)	36,433)	42,256)	125,206)
Caixa, equivalentes de caixa e equivalentes de caixa restritos, final do período	67,182)	112,666)	82,985)	36,433)	42,256)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Cytokinetics Inc. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado) fornecido pelas atividades de investimento de Cytokinetics Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento da Cytokinetics Inc. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Cytokinetics Inc. (NASDAQ:CYTK)

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