Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
Dados trimestrais
O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.
O passivo representa obrigações de uma empresa decorrentes de eventos passados, cuja liquidação deve resultar em uma saída de benefícios econômicos da entidade.
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Cadence Design Systems Inc., Balanço Patrimonial Consolidado: Passivo e Patrimônio Líquido (dados trimestrais)
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Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-10-01), 10-Q (Data do relatório: 2022-07-02), 10-Q (Data do relatório: 2022-04-02), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-10-02), 10-Q (Data do relatório: 2021-07-03), 10-Q (Data do relatório: 2021-04-03), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-26), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-27), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-28).
Ao analisar os dados financeiros ao longo dos trimestres, observa-se uma tendência de crescimento consistente no patrimônio líquido, que evolui de aproximadamente US$ 2,16 bilhões no primeiro trimestre de 2020 para cerca de US$ 5,0 bilhões em dezembro de 2024.
O passivo total apresentou variações, inicialmente assumindo valores próximos de US$ 1,61 bilhão em março de 2020, atingindo cerca de US$ 4,5 bilhões em finais de 2024, indicando um aumento na estrutura de endividamento da empresa ao longo do período. Notou-se um aumento expressivo na dívida de longo prazo, especialmente a partir do terceiro trimestre de 2022, ultrapassando US$ 2,4 bilhões, alinhado ao crescimento do passivo de longo prazo, que alcança aproximadamente US$ 3 bilhões na data mais recente analisada.
Em relação às dívidas, a parcela de dívida rotativa manteve-se relativamente constante até meados de 2021, porém seu valor foi posteriormente reduzido de forma significativa, chegando a US$ 30 milhões em dezembro de 2024, refletindo potencial estratégia de redução de endividamento de curto prazo ou reestruturação de fontes de financiamento.
Os passivos circulantes, por sua vez, demonstraram uma trajetória de aumento, passando de cerca de US$ 1,0 bilhão em março de 2020 para aproximadamente US$ 1,5 bilhão em finais de 2024, com picos relevantes ao longo do período, particularmente em finais de 2022 e 2023.
A receita diferida, que representa obrigações futuras de receita, apresentou um crescimento constante ao longo do tempo, chegando a aproximadamente US$ 729 milhões em dezembro de 2024, o que pode indicar aumento de contratos de longo prazo ou adiamentos de reconhecimento de receita.
Nos aspectos patrimoniais, as ações ordinárias e de capital superior ao nominal mostraram crescimento contínuo, atingindo mais de US$ 4,4 bilhões em dezembro de 2024, refletindo oportunidade de captação de recursos pelo aumento de capital ou aumento de valor das ações. Em contrapartida, as ações em tesouraria, que representam ações recompradas, também aumentaram consideravelmente, atingindo quase US$ 5,15 bilhões na mesma data, indicando estratégia de retorno de valor aos acionistas por meio de recompra de ações.
Os lucros acumulados não distribuídos demonstraram tendência de crescimento sustentável, chegando a cerca de US$ 6,4 bilhões em dezembro de 2024, o que sugere uma política de retenção de lucros para financiamento do crescimento ou fortalecimento da estrutura de capital.
Por fim, as perdas abrangentes acumuladas mostraram oscilações, incluindo períodos de perdas relevantes até finais de 2022, após os quais houve recuperação e reversão dessas perdas, especialmente ao final de 2023. Essas variações refletem a volatilidade de alguns itens não operacionais e variações cambiais ou de outros fatores de mercado.
De modo geral, a análise indica uma empresa em fase de crescimento substancial, com aumento de ativos, patrimônio líquido e endividamento ao longo do período, além de estratégias de recompra de ações e retenção de lucros para sustentar a expansão da companhia.