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Biogen Inc. (NASDAQ:BIIB)

Esta empresa foi movida para o arquivo! Os dados financeiros não são atualizados desde 25 de outubro de 2022.

Qualidade dos relatórios financeiros: Acréscimos agregados 

Microsoft Excel

Os ganhos podem ser decompostos em caixa e componentes de competência. Verificou-se que a componente de competência (competência agregada) tem menos persistência do que a componente de caixa e, por conseguinte, (1) os rendimentos com uma componente de competência mais elevada são menos persistentes do que os rendimentos com uma componente de competência mais pequena, todos os outros iguais; e (2) o componente caixa dos lucros deve receber uma ponderação maior avaliando o desempenho da empresa.


Índice de competência baseado em balanços

Biogen Inc., cálculo do balanço dos acréscimos agregados

US$ em milhares

Microsoft Excel
31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018 31 de dez. de 2017
Ativos operacionais
Ativos totais 23,877,300 24,618,900 27,234,300 25,288,900 23,652,600
Menos: Caixa e equivalentes de caixa 2,261,400 1,331,200 2,913,700 1,224,600 1,573,800
Menos: Títulos e Valores Mobiliários 1,541,100 1,278,900 1,562,200 2,313,400 2,115,200
Ativos operacionais 20,074,800 22,008,800 22,758,400 21,750,900 19,963,600
Passivo operacional
Total do passivo 12,917,600 13,932,800 13,895,200 12,257,300 11,054,500
Menos: Parcela atual de notas a pagar 999,100 1,495,800 3,200
Menos: Notas a pagar, excluindo a parcela atual 6,274,000 7,426,200 4,459,000 5,936,500 5,935,000
Passivo operacional 5,644,500 6,506,600 7,940,400 6,320,800 5,116,300
 
Ativos operacionais líquidos1 14,430,300 15,502,200 14,818,000 15,430,100 14,847,300
Acréscimos agregados baseados em balanços2 (1,071,900) 684,200 (612,100) 582,800
Índice financeiro
Índice de competência baseado em balanços3 -7.16% 4.51% -4.05% 3.85%
Benchmarks
Índice de competência baseado em balançosConcorrentes4
AbbVie Inc. -9.69% 131.82%
Amgen Inc. 0.70% 3.47%
Bristol-Myers Squibb Co. -13.40% -13.24%
Eli Lilly & Co. 16.60% 18.42%
Gilead Sciences Inc. -2.34% 59.36%
Johnson & Johnson 3.75% 7.76%
Merck & Co. Inc. 25.14% 15.90%
Pfizer Inc. -7.11% -14.91%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 43.54% 16.50%
Thermo Fisher Scientific Inc. 43.38% 1.98%
Vertex Pharmaceuticals Inc. 18.20% -8.97%
Índice de competência baseado em balançossetor
Produtos farmacêuticos, biotecnologia e ciências da vida 5.06% 17.61% 200.00%
Índice de competência baseado em balançosindústria
Cuidados de saúde 5.50% 10.57% 200.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).

1 2021 cálculo
Ativos operacionais líquidos = Ativos operacionais – Passivo operacional
= 20,074,8005,644,500 = 14,430,300

2 2021 cálculo
Acréscimos agregados baseados em balanços = Ativos operacionais líquidos2021 – Ativos operacionais líquidos2020
= 14,430,30015,502,200 = -1,071,900

3 2021 cálculo
Índice de competência baseado em balanços = 100 × Acréscimos agregados baseados em balanços ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × -1,071,900 ÷ [(14,430,300 + 15,502,200) ÷ 2] = -7.16%

4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Índice financeiro Descrição: __________ A empresa
Índice de competência baseado em balanços O índice é encontrado dividindo-se os acréscimos agregados baseados no balanço patrimonial pela média dos ativos operacionais líquidos. Usando o índice de competência baseado em balanço, a Biogen Inc deteriorou a qualidade dos lucros de 2020 para 2021.

Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa

Biogen Inc., demonstração dos fluxos de caixa cálculo dos accruals agregados

US$ em milhares

Microsoft Excel
31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018 31 de dez. de 2017
Lucro líquido atribuível à Biogen Inc. 1,556,100 4,000,600 5,888,500 4,430,700 2,539,100
Menos: Fluxo de caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais 3,639,900 4,229,800 7,078,600 6,187,700 4,551,000
Menos: Fluxo de caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento (563,700) (608,600) 470,500 (2,046,300) (2,963,100)
Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados (1,520,100) 379,400 (1,660,600) 289,300 951,200
Índice financeiro
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa1 -10.16% 2.50% -10.98% 1.91%
Benchmarks
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaConcorrentes2
AbbVie Inc. -10.28% 44.98%
Amgen Inc. -12.87% 6.95%
Bristol-Myers Squibb Co. -12.73% -15.67%
Eli Lilly & Co. 5.30% 11.38%
Gilead Sciences Inc. -4.86% 20.18%
Johnson & Johnson 8.23% 17.00%
Merck & Co. Inc. 29.09% 13.75%
Pfizer Inc. 13.18% 3.27%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 49.24% 10.32%
Thermo Fisher Scientific Inc. 34.69% -0.89%
Vertex Pharmaceuticals Inc. 1.38% -23.47%
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixasetor
Produtos farmacêuticos, biotecnologia e ciências da vida 7.05% 9.16% 6.79%
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaindústria
Cuidados de saúde 6.44% 6.57% 3.54%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31).

1 2021 cálculo
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa = 100 × Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × -1,520,100 ÷ [(14,430,300 + 15,502,200) ÷ 2] = -10.16%

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Índice financeiro Descrição: __________ A empresa
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa O índice é encontrado dividindo-se os accruals agregados baseados na demonstração de fluxo de caixa pelos ativos operacionais líquidos médios. Usando o índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa, a Biogen Inc deteriorou a qualidade dos lucros de 2020 para 2021.