Análise dos índices de liquidez
Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
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Rácios de liquidez (resumo)
Union Pacific Corp., rácios de liquidez
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Índice de liquidez corrente | ||||||
| Índice de liquidez rápida | ||||||
| Índice de liquidez de caixa |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Índice de liquidez corrente
- Observa-se uma diminuição significativa do índice de liquidez corrente ao longo do período, passando de 1,01 em 2020 para 0,62 em 2021, indicando uma redução na capacidade de cobrir obrigações de curto prazo com ativos circulantes. A recuperação parcial ocorre em 2022 e 2023, atingindo 0,72 e 0,81, respectivamente, porém, em 2024, há uma ligeira retração para 0,77. Essa trajetória sugere dificuldades iniciais na liquidez, seguidas por melhorias que, contudo, não retornam ao nível de 2020.
- Índice de liquidez rápida
- De maneira semelhante ao índice de liquidez corrente, o índice de liquidez rápida apresenta uma queda acentuada de 0,79 em 2020 para 0,47 em 2021. Essa diminuição reflete uma redução na capacidade de saldar obrigações de curto prazo sem depender de estoques ou ativos menos líquidos. Posteriormente, há uma recuperação progressiva até 2023 (0,61), mas o índice permanece abaixo do nível de 2020, encerrando em 0,55 em 2024, indicando uma melhora parcial porém ainda preocupante na liquidez mais imediata.
- Índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa também sofreu uma forte redução, de 0,43 em 2020 para 0,17 em 2021, sugerindo que a disponibilidade de recursos imediatamente liquefáveis diminuiu bastante. Apesar de estabilizar-se em torno de 0,18 e 0,21 em 2022 e 2023, respectivamente, o valor permaneceu abaixo do nível de 2020, chegando a 0,19 em 2024. Esses números indicam uma persistente limitação na capacidade de cobrir obrigações de curto prazo com recursos de caixa ou equivalentes de caixa.
Índice de liquidez corrente
Union Pacific Corp., índice de liquidez correntecálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
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| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Ativo circulante | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez corrente1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Índice de liquidez correntesetor | ||||||
| Transporte | ||||||
| Índice de liquidez correnteindústria | ||||||
| Industriais | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Ativo circulante
- Observa-se uma redução no ativo circulante entre 2020 e 2021, seguido de uma recuperação em 2022, atingindo um pico em 2023 antes de apresentar uma leve diminuição em 2024. Essa variação sugere ajustes na liquidez ou na gestão do capital de giro ao longo dos anos.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresentou um aumento significativo de 2020 para 2021, passando de aproximadamente 4.173 milhões para 5.744 milhões de dólares. Em 2022, houve uma redução, com valores em torno de 5.520 milhões, permanecendo relativamente estáveis até 2024, com leve variação. Essa tendência indica aumento na liquidez a curto prazo inicialmente, seguido por estabilização, possivelmente devido a estratégias de gestão de dívidas ou resultados operacionais.
- Índice de liquidez corrente
- O índice de liquidez corrente caiu de 1.01 em 2020 para 0.62 em 2021, indicando uma diminuição na capacidade de cobertura de obrigações de curto prazo com ativos líquidos. Desde então, houve uma recuperação gradual, chegando a 0.81 em 2023, porém uma ligeira queda para 0.77 em 2024. Essas mudanças refletem melhorias pontuais na liquidez, embora permaneçam abaixo do nível de 1, sugerindo alguma preocupação com a capacidade de honrar suas obrigações de curto prazo.
Índice de liquidez rápida
Union Pacific Corp., índice de liquidez rápidacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Contas a receber, líquidas | ||||||
| Total de ativos rápidos | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez rápida1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Índice de liquidez rápidasetor | ||||||
| Transporte | ||||||
| Índice de liquidez rápidaindústria | ||||||
| Industriais | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Total de ativos rápidos
- Observa-se uma diminuição no total de ativos rápidos de 2020 para 2021, seguido por uma recuperação em 2022. Contudo, há uma nova redução em 2023, com uma ligeira recuperação prevista para 2024. Essa variação sugere uma certa volatilidade na composição de ativos líquidos da empresa ao longo dos anos, indicando possíveis ajustes na gestão de liquidez.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresentou aumento de 2020 para 2021, seguido por uma redução em 2022 e 2023. Em 2024, há uma estabilização em níveis superiores ao de 2020, porém inferiores ao pico de 2021. Essa tendência indica uma gestão de curto prazo que busca equilibrar obrigações financeiras com os recursos disponíveis, embora ainda mantenha um nível considerável de passivos circulantes.
- Índice de liquidez rápida
- O índice de liquidez rápida piorou de 2020 para 2021, passando de 0.79 para 0.47, demonstrando uma redução na capacidade de cobrir suas obrigações de curto prazo sem depender de estoques. Entre 2021 e 2022, houve uma leve recuperação, chegando a 0.52. Em 2023, o índice continua a mostrar melhora, atingindo 0.61, indicando uma crescente liquidez relativa. Em 2024, uma ligeira diminuição para 0.55 sugere uma manutenção de níveis de liquidez relativamente bons, embora ainda abaixo do patamar de 2020.
Índice de liquidez de caixa
Union Pacific Corp., índice de liquidez de caixacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Total de ativos de caixa | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez de caixa1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| United Parcel Service Inc. | ||||||
| Índice de liquidez de caixasetor | ||||||
| Transporte | ||||||
| Índice de liquidez de caixaindústria | ||||||
| Industriais | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Total de ativos de caixa
- Observa-se uma redução significativa no valor dos ativos de caixa de 2020 para 2021, passando de 1.799 milhões de dólares para 960 milhões. Após esse decréscimo, há uma estabilização com valores próximos de 973 milhões em 2022, seguida de um aumento modesto para 1.055 milhões em 2023. Em 2024, ocorre uma leve redução para 1.016 milhões. Essa tendência indica uma diminuição inicial na liquidez imediata, com posterior estabilização e ligeiro crescimento, sugerindo possíveis estratégias de gestão de caixa ou mudanças nas operações financeiras.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresentou crescimento consistente de 4.173 milhões em 2020 para 5.744 milhões em 2021, indicando aumento nas obrigações de curto prazo. Em 2022, há uma diminuição marginal para 5.520 milhões, seguido de uma redução significativa para 5.106 milhões em 2023. Em 2024, há um leve aumento para 5.254 milhões. Essa variação sugere uma tentativa de redução do endividamento de curto prazo ao longo do período, com uma leve alavancagem adicional no último ano.
- Índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa sofre uma forte queda de 0,43 em 2020 para 0,17 em 2021, refletindo uma diminuição na capacidade de cobertura de obrigações de curto prazo com recursos líquidos. Após essa queda crítica, o índice se mantém relativamente estável em torno de 0,17 a 0,18 nos anos seguintes, e apresenta um pequeno aumento de 0,21 em 2023, antes de retornar a 0,19 em 2024. Essa tendência indica uma melhora gradual na liquidez relativa, embora ainda permaneça abaixo de um nível considerado ideal de 1,0, sugerindo uma margem de liquidez limitada ao longo do período analisado.