Estrutura do balanço: activo
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- Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
- Análise dos rácios de actividade a curto prazo
- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
- Valor da empresa em relação à EBITDA (EV/EBITDA)
- Modelo de desconto de dividendos (DDM)
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) desde 2005
- Rácio de rendibilidade dos activos (ROA) desde 2005
- Índice de liquidez corrente desde 2005
- Análise do endividamento
Aceitamos:
Union Pacific Corp., estrutura do balanço consolidado: ativos
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Recursos de caixa e investimentos de curto prazo
- Observa-se uma diminuição relativa na participação de caixa e equivalentes de caixa no total do ativo, caindo de 2,88% em 2020 para 1,49% em 2022, antes de aumentar ligeiramente para 1,57% em 2023. Os investimentos de curto prazo apresentaram uma redução significativa, de 0,1% em 2020 para 0,02% em 2023. Essas tendências indicam uma possível redução na liquidez de curto prazo ou uma substituição por outros ativos.
- Contas a receber, materiais e ativos circulantes
- As contas a receber líquidas apresentaram crescimento porcentual ao longo do período, passando de 2,41% em 2020 para 3,09% em 2023, indicando possível aumento na carteira de clientes ou maior prazo de recebimento. Os materiais e insumos manteve-se relativamente estável, em torno de 1,02% a 1,14%. Outros ativos circulantes cresceram de 0,34% para 0,48%, sugerindo alguma diversificação ou acúmulo de ativos de natureza circulante.
- Composição do ativo circulante
- O ativo circulante como porcentagem do total do ativo apresentou ligeira redução em 2021, pasando de 6,75% para 5,59%, e retornando a níveis próximos de 6% nos anos posteriores, encerrando em 5,94% em 2024. Essa estabilidade indica uma manutenção da estrutura de curto prazo, embora com pequenas variações conjunturais.
- Investimentos e propriedades
- Os investimentos, como percentual do ativo, cresceram de 3,47% em 2020 para 3,93% em 2024, refletindo aumento na alocação de recursos fora do ativo fixo de longo prazo. As propriedades, líquidas, permanecem como o componente principal do ativo, mantendo-se acima de 85%, apresentando uma leve variação de 86,8% em 2020 para 86,16% em 2024. Tal estabilidade reafirma a importância do ativo de longo prazo na composição total.
- Ativos de leasing operacional e outros ativos
- Os ativos de leasing operacional declinaram de 2,58% em 2020 para 1,92% em 2024, indicando possível redução na quantidade ou na importância desses ativos no balanço. Os demais ativos tiveram crescimento como porcentagem do total, de 0,4% para 2,05%, sugerindo maior diversificação ou aquisição de outros componentes de ativo.
- Estrutura geral de ativo
- De modo geral, a estrutura do ativo demonstra estabilidade na composição do ativo de longo prazo, predominantemente composta por propriedades, com pequenas variações na parcela de ativos circulantes e investimentos. A diminuição do percentual de ativos de curto prazo em certos itens reflete possíveis mudanças na estratégia de liquidez ou de gestão de recursos.