Phillips 66, balanço: dívida

US$ em milhões

	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017	31 de dez. de 2016	31 de dez. de 2015
Dívida de curto prazo	547)	67)	41)	550)	44)
Dívida de longo prazo	11,216)	11,093)	10,069)	9,588)	8,843)
Dívida total (quantia escriturada)	11,763)	11,160)	10,110)	10,138)	8,887)

Componente de endividamento	Descrição: __________	A empresa
Dívida total (quantia escriturada)	Soma dos valores contábeis na data do balanço de todas as obrigações de dívida mais arrendamento de capital.	A dívida total da Phillips 66 aumentou de 2017 para 2018 e de 2018 para 2019.

	31 de dez. de 2019
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Dívida a taxa variável	1,100)
Dívida a taxa fixa, excluindo locações financeiras	11,813)
Arrendamentos financeiros	277)
Obrigações de software	10)
Outros__________	1)
Endividamento total (valor justo)	13,201)
Índice financeiro
Rácio dívida, justo valor e quantia escriturada	1.12

Taxa de juro média ponderada da dívida: 4.25%

Taxa de juros	Valor da dívida¹	Taxa de juros × Valor da dívida
4.30%	2,000)	86)
3.90%	800)	31)
4.65%	1,000)	47)
5.88%	1,500)	88)
4.88%	1,700)	83)
2.75%	300)	8)
2.70%	200)	5)
2.52%	500)	13)
2.39%	25)	1)
2.45%	300)	7)
3.61%	500)	18)
3.55%	500)	18)
3.75%	500)	19)
3.15%	600)	19)
4.68%	450)	21)
4.90%	625)	31)
1.85%	75)	1)
3.10%	277)	9)
Valor total	11,852)	504)
4.25%

¹ US$ em milhões

² Taxa de juro média ponderada = 100 × 504 ÷ 11,852 = 4.25%

Phillips 66, custos de juros incorridos

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017	31 de dez. de 2016	31 de dez. de 2015
Despesas com juros e dívidas	458)	504)	438)	338)	310)
Juros capitalizados	77)	17)	15)	81)	106)
Juros e despesas com dívidas incorridas	535)	521)	453)	419)	416)

Componente de endividamento	Descrição: __________	A empresa
Despesas com juros e dívidas	Valor do custo dos recursos emprestados contabilizado como despesa de juros da dívida.	As despesas com juros e dívida de Phillips 66 aumentaram de 2017 para 2018, mas depois diminuíram ligeiramente de 2018 para 2019, não atingindo o nível de 2017.
Juros capitalizados	Valor dos custos de juros capitalizados divulgado como item de ajuste aos custos de juros incorridos.	Os juros capitalizados de Phillips 66 aumentaram de 2017 para 2018 e de 2018 para 2019.
Juros e despesas com dívidas incorridas	Total dos custos de juros incorridos durante o período e capitalizados ou cobrados sobre os lucros.	As despesas com juros e dívidas incorridas de Phillips 66 aumentaram de 2017 para 2018 e de 2018 para 2019.

	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018	31 de dez. de 2017	31 de dez. de 2016	31 de dez. de 2015
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Lucro líquido atribuível à Phillips 66	3,076)	5,595)	5,106)	1,555)	4,227)
Mais: Lucro líquido atribuível a participação de não controladores	301)	278)	142)	89)	53)
Mais: Despesa com imposto de renda	801)	1,572)	(1,693)	547)	1,764)
Mais: Despesas com juros e dívidas	458)	504)	438)	338)	310)
Lucro antes de juros e impostos (EBIT)	4,636)	7,949)	3,993)	2,529)	6,354)

Juros e despesas com dívidas incorridas	535)	521)	453)	419)	416)
Relação financeira com e sem juros capitalizados
Índice de cobertura de juros (sem juros capitalizados)¹	10.12	15.77	9.12	7.48	20.50
Índice de cobertura de juros (ajustado) (com juros capitalizados)²	8.67	15.26	8.81	6.04	15.27

2019 Cálculos

¹ Índice de cobertura de juros (sem juros capitalizados) = EBIT ÷ Despesas com juros e dívidas
= 4,636 ÷ 458 = 10.12

² Índice de cobertura de juros (ajustado) (com juros capitalizados) = EBIT ÷ Juros e despesas com dívidas incorridas
= 4,636 ÷ 535 = 8.67

Rácio de solvabilidade	Descrição: __________	A empresa
Índice de cobertura de juros (ajustado)	Um índice de solvência calculado como EBIT dividido por pagamentos de juros (incluindo juros capitalizados).	O rácio de cobertura de juros (ajustado) da Phillips 66 aumentou de 2017 para 2018, mas depois diminuiu significativamente de 2018 para 2019.

Phillips 66 (NYSE:PSX)

Análise do endividamento