Análise de imobilizado
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Divulgação do ativo imobilizado
Phillips 66, balanço: activo fixo tangível
US$ em milhões
| 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | |||||||
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| Midstream | |||||||||||
| Refinação | |||||||||||
| Marketing e especialidades | |||||||||||
| Societário e outros | |||||||||||
| PP&E Bruto | |||||||||||
| Accum. D&A | |||||||||||
| PP&E líquido |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31).
A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversas áreas. Observa-se um crescimento consistente na receita do segmento Midstream ao longo do período, partindo de 6.978 milhões de dólares em 2015 para atingir 11.221 milhões de dólares em 2019. Este segmento demonstra a maior taxa de crescimento entre os apresentados.
A receita do segmento de Refinação apresentou um aumento gradual e constante, evoluindo de 20.850 milhões de dólares em 2015 para 23.692 milhões de dólares em 2019. Embora consistente, o ritmo de crescimento neste segmento é mais moderado em comparação com o segmento Midstream.
O segmento de Marketing e Especialidades também exibiu crescimento, embora em uma escala menor. A receita aumentou de 1.422 milhões de dólares em 2015 para 1.847 milhões de dólares em 2019, indicando uma expansão constante, porém menos expressiva.
A receita do segmento Societário e Outros apresentou flutuações. Houve um aumento de 2015 para 2016, seguido por uma diminuição em 2017, e posteriormente um crescimento contínuo até 2019, atingindo 1.311 milhões de dólares. Este segmento demonstra maior volatilidade em comparação com os demais.
O Ativo Fixo Bruto (PP&E Bruto) apresentou um aumento constante ao longo dos anos, passando de 30.310 milhões de dólares em 2015 para 38.071 milhões de dólares em 2019. Este crescimento sugere investimentos contínuos em ativos de longo prazo.
A Depreciação e Amortização Acumulada (Accum. D&A) apresentou um aumento consistente em valor absoluto negativo, de -10.589 milhões de dólares em 2015 para -14.285 milhões de dólares em 2019. Este aumento reflete a depreciação contínua dos ativos fixos ao longo do tempo.
O Ativo Fixo Líquido (PP&E líquido) também demonstrou um crescimento constante, evoluindo de 19.721 milhões de dólares em 2015 para 23.786 milhões de dólares em 2019. Este crescimento é resultado da combinação do aumento do Ativo Fixo Bruto e da Depreciação e Amortização Acumulada.
- Tendências Gerais
- A maioria dos segmentos de receita apresentou crescimento ao longo do período analisado, com o segmento Midstream demonstrando o maior crescimento.
- Investimento em Ativos
- O aumento constante do Ativo Fixo Bruto indica um investimento contínuo em ativos de longo prazo.
- Depreciação
- O aumento da Depreciação e Amortização Acumulada é consistente com a depreciação esperada dos ativos ao longo do tempo.
- Volatilidade
- O segmento Societário e Outros demonstra maior volatilidade em comparação com os demais segmentos de receita.
Rácios de idade dos ativos (resumo)
Phillips 66, índices de idade do ativo
| 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | ||
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| Razão média de idade |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31).
A análise dos dados financeiros anuais revela uma tendência de aumento na razão média de idade ao longo do período avaliado. Inicialmente, o valor registrado em 2015 foi de 34,94%.
- 2016
- Observou-se uma ligeira diminuição para 34,81%, representando uma variação negativa modesta.
- 2017
- Em 2017, a razão média de idade apresentou um aumento para 36,4%, indicando uma mudança de tendência em relação ao ano anterior.
- 2018
- O ano de 2018 registrou um aumento adicional, atingindo 37,44%, demonstrando uma continuidade na tendência de alta.
- 2019
- Finalmente, em 2019, a razão média de idade alcançou 37,52%, representando um incremento marginal em comparação com o ano anterior e consolidando a tendência de crescimento observada nos dois anos precedentes.
Em resumo, a razão média de idade apresentou uma trajetória ascendente ao longo do período analisado, com uma pequena interrupção em 2016. O aumento consistente nos últimos três anos sugere uma mudança na composição etária, que pode ter implicações para a gestão de recursos humanos e planejamento estratégico.
Razão média de idade
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31).
2019 Cálculos
1 Razão média de idade = 100 × Accum. D&A ÷ PP&E Bruto
= 100 × ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento progressivo no valor acumulado da depreciação e amortização, passando de 10.589 milhões de dólares americanos em 2015 para 14.285 milhões de dólares americanos em 2019. Este incremento sugere um investimento contínuo em ativos fixos e a utilização destes ao longo do tempo.
Paralelamente, o valor bruto do imobilizado (PP&E) apresentou expansão, evoluindo de 30.310 milhões de dólares americanos em 2015 para 38.071 milhões de dólares americanos em 2019. Este aumento indica a aquisição ou construção de novos ativos, ou reavaliações de ativos existentes, contribuindo para a capacidade operacional da entidade.
A razão média de idade dos ativos fixos apresentou uma ligeira tendência de alta, passando de 34,94% em 2015 para 37,52% em 2019. Embora o aumento seja modesto, indica que a base de ativos está envelhecendo, o que pode, a longo prazo, impactar a eficiência operacional e requerer investimentos adicionais em manutenção ou substituição.
- Tendências Gerais
- Crescimento constante na depreciação acumulada e no valor bruto do imobilizado.
- Envelhecimento dos Ativos
- Aumento gradual da razão média de idade do imobilizado, indicando potencial necessidade de investimentos futuros.
- Implicações Operacionais
- Os dados sugerem uma expansão da capacidade produtiva, acompanhada de um envelhecimento gradual da base de ativos.