Stock Analysis on Net

Nike Inc. (NYSE:NKE)

Análise dos rácios de actividade a curto prazo 

Microsoft Excel

Rácios de actividade a curto prazo (resumo)

Nike Inc., relações de atividade de curto prazo

Microsoft Excel
31 de mai. de 2022 31 de mai. de 2021 31 de mai. de 2020 31 de mai. de 2019 31 de mai. de 2018 31 de mai. de 2017
Rácios de volume de negócios
Taxa de rotatividade de estoque 3.00 3.59 2.87 3.85 3.89 3.77
Taxa de rotatividade de recebíveis 10.01 9.98 13.61 9.16 10.41 9.34
Rácio de volume de negócios das contas a pagar 7.51 8.67 9.41 8.29 8.97 9.30
Taxa de giro do capital de giro 2.67 2.68 3.05 4.52 4.00 3.24
Número médio de dias
Dias de rotação de estoque 122 102 127 95 94 97
Mais: Dias de rotação de contas a receber 36 37 27 40 35 39
Ciclo de funcionamento 158 139 154 135 129 136
Menos: Dias de rotação das contas a pagar 49 42 39 44 41 39
Ciclo de conversão de caixa 109 97 115 91 88 97

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-05-31), 10-K (data do relatório: 2021-05-31), 10-K (data do relatório: 2020-05-31), 10-K (data do relatório: 2019-05-31), 10-K (data do relatório: 2018-05-31), 10-K (data do relatório: 2017-05-31).

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Taxa de rotatividade de estoque Uma razão de atividade calculada como o custo das mercadorias vendidas dividido pelo estoque. O índice de volume de negócios de estoques de Nike Inc. melhorou de 2020 para 2021, mas depois se deteriorou ligeiramente de 2021 a 2022 não atingindo o nível de 2020.
Taxa de rotatividade de recebíveis Um índice de atividade igual à receita dividida por recebíveis. O volume de negócios de recebíveis de Nike Inc. deteriorado de 2020 a 2021, mas depois ligeiramente melhorado de 2021 para 2022.
Rácio de volume de negócios das contas a pagar Um rácio de atividade calculado como o custo dos bens vendidos dividido pelas contas a pagar. O volume de negócios a pagar de Nike Inc. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Taxa de giro do capital de giro Um índice de atividade calculado como receita dividida pelo capital de giro. O índice de giro de Nike Inc. deteriorou-se de 2020 a 2021 e de 2021 a 2022.

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Dias de rotação de estoque Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de rotação de existências ao longo do período. Os dias de rodízio de estoque de Nike Inc. melhoraram de 2020 para 2021, mas depois ligeiramente deteriorados de 2021 a 2022 não atingindo o nível de 2020.
Dias de rotação de contas a receber Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios a receber. Os dias de rodízio de contas a receber de Nike Inc. deteriorados de 2020 a 2021, mas depois ligeiramente melhorados de 2021 para 2022.
Ciclo de funcionamento Igual a dias de rodízio de estoque mais dias de rodízio de contas a receber. O ciclo de operação do Nike Inc. melhorou de 2020 para 2021, mas depois se deteriorou significativamente de 2021 para 2022.
Dias de rotação das contas a pagar Uma estimativa do número médio de dias que uma empresa leva para pagar seus fornecedores; igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios das contas a pagar para o período. Os dias de rodízio de contas a pagar de Nike Inc. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Ciclo de conversão de caixa Uma métrica financeira que mede o período de tempo necessário para uma empresa converter o dinheiro investido em suas operações em dinheiro recebido como resultado de suas operações; igual a dias de rotação de estoque mais dias de rotação de contas a receber menos dias de rotação de contas a pagar. O ciclo de conversão de caixa de Nike Inc. melhorou de 2020 para 2021, mas depois se deteriorou ligeiramente de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020.

Taxa de rotatividade de estoque

Nike Inc., relação de volume de negócios de estoquecálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de mai. de 2022 31 de mai. de 2021 31 de mai. de 2020 31 de mai. de 2019 31 de mai. de 2018 31 de mai. de 2017
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Custo de vendas 25,231 24,576 21,162 21,643 20,441 19,038
Inventários 8,420 6,854 7,367 5,622 5,261 5,055
Rácio de actividade a curto prazo
Taxa de rotatividade de estoque1 3.00 3.59 2.87 3.85 3.89 3.77
Benchmarks
Taxa de rotatividade de estoqueindústria
Discricionária do consumidor 6.53 6.88 7.29 7.51 7.83

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-05-31), 10-K (data do relatório: 2021-05-31), 10-K (data do relatório: 2020-05-31), 10-K (data do relatório: 2019-05-31), 10-K (data do relatório: 2018-05-31), 10-K (data do relatório: 2017-05-31).

1 2022 cálculo
Taxa de rotatividade de estoque = Custo de vendas ÷ Inventários
= 25,231 ÷ 8,420 = 3.00

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Taxa de rotatividade de estoque Uma razão de atividade calculada como o custo das mercadorias vendidas dividido pelo estoque. O índice de volume de negócios de estoques de Nike Inc. melhorou de 2020 para 2021, mas depois se deteriorou ligeiramente de 2021 a 2022 não atingindo o nível de 2020.

Taxa de rotatividade de recebíveis

Nike Inc., relação de volume de negócios de recebíveiscálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de mai. de 2022 31 de mai. de 2021 31 de mai. de 2020 31 de mai. de 2019 31 de mai. de 2018 31 de mai. de 2017
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Receitas 46,710 44,538 37,403 39,117 36,397 34,350
Contas a receber líquidas 4,667 4,463 2,749 4,272 3,498 3,677
Rácio de actividade a curto prazo
Taxa de rotatividade de recebíveis1 10.01 9.98 13.61 9.16 10.41 9.34
Benchmarks
Taxa de rotatividade de recebíveisindústria
Discricionária do consumidor 18.94 22.62 23.05 22.89 23.17

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-05-31), 10-K (data do relatório: 2021-05-31), 10-K (data do relatório: 2020-05-31), 10-K (data do relatório: 2019-05-31), 10-K (data do relatório: 2018-05-31), 10-K (data do relatório: 2017-05-31).

1 2022 cálculo
Taxa de rotatividade de recebíveis = Receitas ÷ Contas a receber líquidas
= 46,710 ÷ 4,667 = 10.01

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Taxa de rotatividade de recebíveis Um índice de atividade igual à receita dividida por recebíveis. O volume de negócios de recebíveis de Nike Inc. deteriorado de 2020 a 2021, mas depois ligeiramente melhorado de 2021 para 2022.

Rácio de volume de negócios das contas a pagar

Nike Inc., taxa de rotatividade a pagarcálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de mai. de 2022 31 de mai. de 2021 31 de mai. de 2020 31 de mai. de 2019 31 de mai. de 2018 31 de mai. de 2017
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Custo de vendas 25,231 24,576 21,162 21,643 20,441 19,038
Contas a pagar 3,358 2,836 2,248 2,612 2,279 2,048
Rácio de actividade a curto prazo
Rácio de volume de negócios das contas a pagar1 7.51 8.67 9.41 8.29 8.97 9.30
Benchmarks
Rácio de volume de negócios das contas a pagarindústria
Discricionária do consumidor 4.76 4.69 4.71 5.47 5.70

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-05-31), 10-K (data do relatório: 2021-05-31), 10-K (data do relatório: 2020-05-31), 10-K (data do relatório: 2019-05-31), 10-K (data do relatório: 2018-05-31), 10-K (data do relatório: 2017-05-31).

1 2022 cálculo
Rácio de volume de negócios das contas a pagar = Custo de vendas ÷ Contas a pagar
= 25,231 ÷ 3,358 = 7.51

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Rácio de volume de negócios das contas a pagar Um rácio de atividade calculado como o custo dos bens vendidos dividido pelas contas a pagar. O volume de negócios a pagar de Nike Inc. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Taxa de giro do capital de giro

Nike Inc., relação de rotatividade de capital de girocálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de mai. de 2022 31 de mai. de 2021 31 de mai. de 2020 31 de mai. de 2019 31 de mai. de 2018 31 de mai. de 2017
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Ativo circulante 28,213 26,291 20,556 16,525 15,134 16,061
Menos: Passivo circulante 10,730 9,674 8,284 7,866 6,040 5,474
Capital de giro 17,483 16,617 12,272 8,659 9,094 10,587
 
Receitas 46,710 44,538 37,403 39,117 36,397 34,350
Rácio de actividade a curto prazo
Taxa de giro do capital de giro1 2.67 2.68 3.05 4.52 4.00 3.24
Benchmarks
Taxa de giro do capital de giroindústria
Discricionária do consumidor 24.59 13.21 15.93 43.45 25.09

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-05-31), 10-K (data do relatório: 2021-05-31), 10-K (data do relatório: 2020-05-31), 10-K (data do relatório: 2019-05-31), 10-K (data do relatório: 2018-05-31), 10-K (data do relatório: 2017-05-31).

1 2022 cálculo
Taxa de giro do capital de giro = Receitas ÷ Capital de giro
= 46,710 ÷ 17,483 = 2.67

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Taxa de giro do capital de giro Um índice de atividade calculado como receita dividida pelo capital de giro. O índice de giro de Nike Inc. deteriorou-se de 2020 a 2021 e de 2021 a 2022.

Dias de rotação de estoque

Nike Inc., dias de rotação do inventáriocálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de mai. de 2022 31 de mai. de 2021 31 de mai. de 2020 31 de mai. de 2019 31 de mai. de 2018 31 de mai. de 2017
Dados financeiros selecionados
Taxa de rotatividade de estoque 3.00 3.59 2.87 3.85 3.89 3.77
Rácio de actividade a curto prazo (número de dias)
Dias de rotação de estoque1 122 102 127 95 94 97
Benchmarks (número de dias)
Dias de rotação de estoqueindústria
Discricionária do consumidor 56 53 50 49 47

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-05-31), 10-K (data do relatório: 2021-05-31), 10-K (data do relatório: 2020-05-31), 10-K (data do relatório: 2019-05-31), 10-K (data do relatório: 2018-05-31), 10-K (data do relatório: 2017-05-31).

1 2022 cálculo
Dias de rotação de estoque = 365 ÷ Taxa de rotatividade de estoque
= 365 ÷ 3.00 = 122

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Dias de rotação de estoque Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de rotação de existências ao longo do período. Os dias de rodízio de estoque de Nike Inc. melhoraram de 2020 para 2021, mas depois ligeiramente deteriorados de 2021 a 2022 não atingindo o nível de 2020.

Dias de rotação de contas a receber

Nike Inc., dias de rotação de contas a recebercálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de mai. de 2022 31 de mai. de 2021 31 de mai. de 2020 31 de mai. de 2019 31 de mai. de 2018 31 de mai. de 2017
Dados financeiros selecionados
Taxa de rotatividade de recebíveis 10.01 9.98 13.61 9.16 10.41 9.34
Rácio de actividade a curto prazo (número de dias)
Dias de rotação de contas a receber1 36 37 27 40 35 39
Benchmarks (número de dias)
Dias de rotação de contas a receberindústria
Discricionária do consumidor 19 16 16 16 16

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-05-31), 10-K (data do relatório: 2021-05-31), 10-K (data do relatório: 2020-05-31), 10-K (data do relatório: 2019-05-31), 10-K (data do relatório: 2018-05-31), 10-K (data do relatório: 2017-05-31).

1 2022 cálculo
Dias de rotação de contas a receber = 365 ÷ Taxa de rotatividade de recebíveis
= 365 ÷ 10.01 = 36

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Dias de rotação de contas a receber Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios a receber. Os dias de rodízio de contas a receber de Nike Inc. deteriorados de 2020 a 2021, mas depois ligeiramente melhorados de 2021 para 2022.

Ciclo de funcionamento

Nike Inc., ciclo de operaçãocálculo, comparação com benchmarks

Número de dias

Microsoft Excel
31 de mai. de 2022 31 de mai. de 2021 31 de mai. de 2020 31 de mai. de 2019 31 de mai. de 2018 31 de mai. de 2017
Dados financeiros selecionados
Dias de rotação de estoque 122 102 127 95 94 97
Dias de rotação de contas a receber 36 37 27 40 35 39
Rácio de actividade a curto prazo
Ciclo de funcionamento1 158 139 154 135 129 136
Benchmarks
Ciclo de funcionamentoindústria
Discricionária do consumidor 75 69 66 65 63

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-05-31), 10-K (data do relatório: 2021-05-31), 10-K (data do relatório: 2020-05-31), 10-K (data do relatório: 2019-05-31), 10-K (data do relatório: 2018-05-31), 10-K (data do relatório: 2017-05-31).

1 2022 cálculo
Ciclo de funcionamento = Dias de rotação de estoque + Dias de rotação de contas a receber
= 122 + 36 = 158

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Ciclo de funcionamento Igual a dias de rodízio de estoque mais dias de rodízio de contas a receber. O ciclo de operação do Nike Inc. melhorou de 2020 para 2021, mas depois se deteriorou significativamente de 2021 para 2022.

Dias de rotação das contas a pagar

Nike Inc., dias de rodízio de contas a pagarcálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de mai. de 2022 31 de mai. de 2021 31 de mai. de 2020 31 de mai. de 2019 31 de mai. de 2018 31 de mai. de 2017
Dados financeiros selecionados
Rácio de volume de negócios das contas a pagar 7.51 8.67 9.41 8.29 8.97 9.30
Rácio de actividade a curto prazo (número de dias)
Dias de rotação das contas a pagar1 49 42 39 44 41 39
Benchmarks (número de dias)
Dias de rotação das contas a pagarindústria
Discricionária do consumidor 77 78 78 67 64

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-05-31), 10-K (data do relatório: 2021-05-31), 10-K (data do relatório: 2020-05-31), 10-K (data do relatório: 2019-05-31), 10-K (data do relatório: 2018-05-31), 10-K (data do relatório: 2017-05-31).

1 2022 cálculo
Dias de rotação das contas a pagar = 365 ÷ Rácio de volume de negócios das contas a pagar
= 365 ÷ 7.51 = 49

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Dias de rotação das contas a pagar Uma estimativa do número médio de dias que uma empresa leva para pagar seus fornecedores; igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios das contas a pagar para o período. Os dias de rodízio de contas a pagar de Nike Inc. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Ciclo de conversão de caixa

Nike Inc., ciclo de conversão de dinheirocálculo, comparação com benchmarks

Número de dias

Microsoft Excel
31 de mai. de 2022 31 de mai. de 2021 31 de mai. de 2020 31 de mai. de 2019 31 de mai. de 2018 31 de mai. de 2017
Dados financeiros selecionados
Dias de rotação de estoque 122 102 127 95 94 97
Dias de rotação de contas a receber 36 37 27 40 35 39
Dias de rotação das contas a pagar 49 42 39 44 41 39
Rácio de actividade a curto prazo
Ciclo de conversão de caixa1 109 97 115 91 88 97
Benchmarks
Ciclo de conversão de caixaindústria
Discricionária do consumidor -2 -9 -12 -2 -1

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-05-31), 10-K (data do relatório: 2021-05-31), 10-K (data do relatório: 2020-05-31), 10-K (data do relatório: 2019-05-31), 10-K (data do relatório: 2018-05-31), 10-K (data do relatório: 2017-05-31).

1 2022 cálculo
Ciclo de conversão de caixa = Dias de rotação de estoque + Dias de rotação de contas a receber – Dias de rotação das contas a pagar
= 122 + 3649 = 109

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Ciclo de conversão de caixa Uma métrica financeira que mede o período de tempo necessário para uma empresa converter o dinheiro investido em suas operações em dinheiro recebido como resultado de suas operações; igual a dias de rotação de estoque mais dias de rotação de contas a receber menos dias de rotação de contas a pagar. O ciclo de conversão de caixa de Nike Inc. melhorou de 2020 para 2021, mas depois se deteriorou ligeiramente de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020.