Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Nike Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de mai. de 2024	31 de mai. de 2023	31 de mai. de 2022	31 de mai. de 2021	31 de mai. de 2020	31 de mai. de 2019
Lucro líquido	5,700)	5,070)	6,046)	5,727)	2,539)	4,029)
Depreciação	796)	703)	717)	744)	721)	705)
Imposto de renda diferido	(497)	(117)	(650)	(385)	(380)	34)
Remuneração baseada em ações	804)	755)	638)	611)	429)	325)
Amortização, impairment e outros	48)	156)	123)	53)	398)	15)
Ajustes líquidos em moeda estrangeira	(138)	(213)	(26)	(138)	23)	233)
(Aumento) diminuição do contas a receber	(329)	489)	(504)	(1,606)	1,239)	(270)
(Aumento) diminuição dos estoques	908)	(133)	(1,676)	507)	(1,854)	(490)
(Aumento) redução das despesas pré-pagas, dos ativos de direito de uso de arrendamento operacional e de outros ativos circulantes e não circulantes	(260)	(644)	(845)	(182)	(654)	(203)
Aumento (diminuição) das contas a pagar, passivos acumulados, passivos de arrendamento operacional e outros passivos circulantes e não circulantes	397)	(225)	1,365)	1,326)	24)	1,525)
Variações em certos componentes do capital de giro e outros ativos e passivos	716)	(513)	(1,660)	45)	(1,245)	562)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido gerado pelas operações	1,729)	771)	(858)	930)	(54)	1,874)
Caixa fornecido pelas operações	7,429)	5,841)	5,188)	6,657)	2,485)	5,903)
Compras de investimentos de curto prazo	(4,767)	(6,059)	(12,913)	(9,961)	(2,426)	(2,937)
Vencimentos de investimentos de curto prazo	2,269)	3,356)	8,199)	4,236)	74)	1,715)
Venda de investimentos de curto prazo	4,219)	4,184)	3,967)	2,449)	2,379)	2,072)
Adições ao ativo imobilizado	(812)	(969)	(758)	(695)	(1,086)	(1,119)
Outras atividades de investimento	(15)	52)	(19)	171)	31)	5)
Caixa (usado) fornecido pelas atividades de investimento	894)	564)	(1,524)	(3,800)	(1,028)	(264)
Produto de empréstimos contraídos, líquido de custos de emissão de dívida	—)	—)	—)	—)	6,134)	—)
Aumento (diminuição) nas notas a pagar, líquidas	—)	(4)	15)	(52)	49)	(325)
Reembolso de empréstimos contraídos	—)	(500)	—)	(197)	(6)	(6)
Produto do exercício de opções de compra de ações e outras emissões de ações	667)	651)	1,151)	1,172)	885)	700)
Recompra de ações ordinárias	(4,250)	(5,480)	(4,014)	(608)	(3,067)	(4,286)
Dividendos, ordinários e preferenciais	(2,169)	(2,012)	(1,837)	(1,638)	(1,452)	(1,332)
Outras actividades de financiamento	(136)	(102)	(151)	(136)	(52)	(44)
Caixa fornecido (utilizado) pelas atividades de financiamento	(5,888)	(7,447)	(4,836)	(1,459)	2,491)	(5,293)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes	(16)	(91)	(143)	143)	(66)	(129)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes	2,419)	(1,133)	(1,315)	1,541)	3,882)	217)
Caixa e equivalentes, início do exercício	7,441)	8,574)	9,889)	8,348)	4,466)	4,249)
Caixa e equivalentes, fim de exercício	9,860)	7,441)	8,574)	9,889)	8,348)	4,466)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-05-31), 10-K (Data do relatório: 2023-05-31), 10-K (Data do relatório: 2022-05-31), 10-K (Data do relatório: 2021-05-31), 10-K (Data do relatório: 2020-05-31), 10-K (Data do relatório: 2019-05-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa fornecido pelas operações	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa fornecido pelas operações de Nike Inc. aumentou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa (usado) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa (usado) fornecido pelas atividades de investimento de Nike Inc. aumentou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa fornecido (utilizado) pelas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	A caixa fornecida (usada) pelas atividades de financiamento de Nike Inc. diminuiu de 2022 para 2023, mas depois aumentou de 2023 para 2024, não atingindo o nível de 2022.

Nike Inc. (NYSE:NKE)

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