Demonstração dos fluxos de caixa
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Exxon Mobil Corp. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração do resultado abrangente
- Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
- Análise de índices de rentabilidade
- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
- Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido
- Análise de segmentos reportáveis
- Análise de áreas geográficas
- Valor da empresa (EV)
- Relação preço/ FCFE (P/FCFE)
- Dados financeiros selecionados desde 2005
Aceitamos:
Exxon Mobil Corp., demonstração consolidada do fluxo de caixa
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
Ao analisar os dados financeiros ao longo dos anos, observa-se uma trajetória de crescimento significativa na receita de caixa líquido oriunda das atividades operacionais, passando de US$ 14.668 milhões em 2020 para US$ 55.022 milhões em 2024. Este aumento reflete uma melhora na geração de caixa operacional, evidenciada também pelo incremento na variação de caixa e equivalentes, que atingiu US$ 22.863 milhões em 2022, embora tenha apresentado uma redução nos anos seguintes.
Em relação às atividades de investimento, há uma tendência de aumento nos desembolsos com aquisições de ativos imobilizados e investimentos adicionais, que passaram de valores relativamente baixos em 2020 (-US$ 17.282 milhões) para valores mais elevados em 2024 (-US$ 24.306 milhões). Apesar disso, a venda de ativos e os retornos de investimentos continuam a contribuir positivamente para o fluxo de caixa, mesmo que em valores menores.
Com relação ao financiamento, a empresa aumenta significativamente suas ações ordinárias adquiridas, atingindo US$ 19.629 milhões em 2024, demonstrando uma política de recompra de ações. Além disso, há uma forte participação de entradas e saídas de dívida a longo e curto prazo. A dívida de longo prazo apresentou uma expansão líquida ao longo do período, com um aumento de aproximadamente US$ 899 milhões em 2024, enquanto a dívida de curto prazo reduziu-se consideravelmente, especialmente em 2021 e 2022, refletindo uma estratégia de redução do endividamento de curto prazo.
Outro aspecto relevante é o aumento constante nos dividendos em dinheiro pagos aos acionistas, que passaram de cerca de US$ 14,9 bilhões em 2020 para aproximadamente US$ 16,7 bilhões em 2024. Essa evolução indica uma política de distribuição de valor aos acionistas, apesar do aumento no volume de ações recompradas.
Por fim, as variações cambiais impactaram negativamente o caixa total na maioria dos anos recentes, especialmente em 2024, quando houve uma diminuição de US$ 6.381 milhões devido às variações cambiais, além de um saldo de caixa final mais baixo em relação a anos anteriores. Em geral, os principais padrões revelam uma forte geração de caixa operacional, esforços de reestruturação de dívida e recompra de ações, além de uma política de dividendos consistentemente elevada.