Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Builders FirstSource Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro líquido	2,749,369)	1,725,416)	313,537)	221,809)	205,191)
Depreciação e amortização	497,140)	547,352)	116,566)	100,038)	97,906)
Amortização de desconto da dívida, prêmio e custos de emissão	4,837)	3,869)	3,508)	3,880)	4,642)
(Ganho) perda na extinção da dívida	27,387)	3,027)	6,700)	8,189)	(3,170)
Imposto de renda diferido	(92,461)	(34,573)	16,614)	50,994)	51,823)
Despesa de compensação baseada em ações	31,337)	31,486)	17,022)	12,239)	14,420)
Despesas com inadimplência	38,921)	20,451)	4,720)	—)	—)
Ganho líquido nas vendas de ativos e imparidades de ativos	(1,965)	(32,421)	(1,067)	(949)	(1,393)
Recebíveis	381,223)	(474,362)	(251,632)	45,687)	(9,221)
Inventários	271,889)	(282,165)	(220,101)	44,202)	(5,425)
Ativos contratuais	24,051)	(103,326)	(12,631)	(2,898)	—)
Outros ativos circulantes	15,173)	(33,489)	(19,743)	4,674)	(10,356)
Outros ativos e passivos	15,189)	(1,155)	50,370)	1,611)	5,637)
Contas a pagar	(314,004)	191,885)	160,947)	4,070)	(89,392)
Passivos acumulados	(15,766)	91,419)	55,361)	7,004)	22,168)
Responsabilidades contratuais	(33,089)	90,135)	19,896)	3,496)	—)
Variações de ativos e passivos, líquidas de ativos adquiridos e passivos assumidos	344,666)	(521,058)	(217,533)	107,846)	(86,589)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	849,862)	18,133)	(53,470)	282,237)	77,639)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	3,599,231)	1,743,549)	260,067)	504,046)	282,830)
Caixa utilizado para aquisições, líquido do caixa adquirido	(628,014)	(1,206,471)	(32,643)	(92,855)	—)
Produto da alienação de empresas	—)	76,162)	—)	—)	—)
Compras de bens do ativo imobilizado	(340,152)	(227,891)	(112,082)	(112,870)	(101,411)
Produto da venda de bens do ativo imobilizado	10,687)	13,560)	8,500)	6,545)	4,753)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(957,479)	(1,344,640)	(136,225)	(199,180)	(96,658)
Empréstimos contraídos ao abrigo de uma linha de crédito renovável	5,881,000)	3,125,000)	891,000)	1,040,000)	1,662,000)
Reembolsos ao abrigo da linha de crédito renovável	(6,205,000)	(2,612,000)	(843,000)	(1,192,000)	(1,833,000)
Produto de dívida de longo prazo e outros empréstimos	1,001,500)	1,000,000)	895,625)	478,375)	3,818)
Reembolsos de dívida a longo prazo e outros empréstimos	(616,222)	(554,677)	(618,542)	(610,834)	(65,312)
Pagamentos de custos de extinção de dívidas	(20,672)	(4,950)	(22,686)	(2,301)	(134)
Pagamentos de custos de empréstimos	(16,797)	(19,450)	(13,800)	(8,618)	—)
Exercício de stock options	589)	726)	1,424)	4,873)	3,945)
Recompra de ações ordinárias	(2,628,308)	(1,714,761)	(4,153)	(10,392)	(4,895)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(2,603,910)	(780,112)	285,868)	(300,897)	(233,578)
Variação líquida de caixa e equivalentes de caixa	37,842)	(381,203)	409,710)	3,969)	(47,406)
Caixa e equivalentes de caixa no início do período	42,603)	423,806)	14,096)	10,127)	57,533)
Caixa e equivalentes de caixa no final do período	80,445)	42,603)	423,806)	14,096)	10,127)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Builders FirstSource Inc. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de Builders FirstSource Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou ligeiramente de 2021 para 2022.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) de Builders FirstSource Inc. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Builders FirstSource Inc. (NYSE:BLDR)

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