Builders FirstSource Inc. (NYSE:BLDR)

A análise dos dados demonstra uma trajetória ascendente na maioria dos componentes do imobilizado ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento consistente nos valores de terrenos e benfeitorias, edificações e benfeitorias, máquinas e equipamentos, móveis, utensílios e tecnologia da informação, e obras em andamento.

O imobilizado bruto apresentou um aumento significativo entre 2018 e 2022, indicando investimentos contínuos em ativos fixos. O valor mais expressivo de crescimento foi registrado em máquinas e equipamentos, com um aumento considerável no período.

A depreciação acumulada também apresentou um aumento constante ao longo dos anos, o que é esperado com o uso contínuo dos ativos. No entanto, o ritmo de crescimento da depreciação acumulada foi inferior ao do imobilizado bruto, resultando em um aumento geral do imobilizado líquido.

O imobilizado líquido, que representa o valor contábil dos ativos fixos após a dedução da depreciação acumulada, apresentou um crescimento notável, especialmente a partir de 2020. Este aumento sugere uma expansão da capacidade produtiva e/ou a aquisição de novos ativos.

A inclusão de "Financiar ativos de direito de uso de locação" a partir de 2019 indica a adoção de novas normas contábeis relacionadas a arrendamentos, com valores relativamente estáveis ao longo do período.

Tendências Gerais

Crescimento consistente no imobilizado bruto e líquido.

Destaques

Aumento expressivo em máquinas e equipamentos.

Observações

A depreciação acumulada acompanha o crescimento do imobilizado, mas em ritmo menor.

Novos Componentes

Introdução de "Financiar ativos de direito de uso de locação" a partir de 2019.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma flutuação na razão média de idade, com um aumento gradual de 45.26% em 2018 para 49.11% em 2020, seguido por uma diminuição para 38.88% em 2021 e um leve aumento para 40.62% em 2022. Essa variação sugere mudanças na composição etária dos ativos ou na taxa de renovação.

A vida útil total estimada demonstra uma tendência de declínio, passando de 12 anos em 2018 e 2019 para 11 anos em 2020. Em 2021, houve uma redução mais acentuada para 9 anos, seguida por uma recuperação para 11 anos em 2022. Essa diminuição pode indicar um envelhecimento da base de ativos ou uma revisão das estimativas de vida útil.

A idade estimada, calculada como o tempo decorrido desde a compra, apresentou estabilidade em 5 anos entre 2018 e 2019, aumentando para 6 anos em 2020 e retornando a 4 anos em 2021, mantendo-se em 4 anos em 2022. Essa flutuação acompanha, em certa medida, as mudanças na razão média de idade e na vida útil total estimada.

A vida restante estimada permaneceu constante em 6 anos ao longo de todo o período analisado. Essa estabilidade, apesar das variações nos outros indicadores, pode indicar uma política consistente de substituição de ativos ou uma metodologia de cálculo que mantém a vida restante em um nível predefinido.

Razão média de idade

Apresenta um padrão de aumento seguido de diminuição, indicando possíveis mudanças na composição etária ou na taxa de renovação.

Vida útil total estimada

Demonstra uma tendência geral de declínio, com uma recuperação recente, sugerindo envelhecimento da base de ativos ou revisão de estimativas.

Idade estimada (tempo decorrido)

Exibe flutuações que se correlacionam com as mudanças na razão média de idade e na vida útil total estimada.

Vida restante estimada

Mantém-se constante, indicando uma política consistente de substituição ou uma metodologia de cálculo padronizada.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento consistente na depreciação acumulada, passando de 390.125 milhares de dólares em 2018 para 837.746 milhares de dólares em 2022. Este crescimento sugere um uso contínuo e, possivelmente, expansão dos ativos fixos da entidade.

O imobilizado bruto também demonstra uma trajetória ascendente, evoluindo de 1.060.200 milhares de dólares em 2018 para 2.405.377 milhares de dólares em 2022. O incremento mais significativo ocorreu entre 2020 e 2021, indicando um período de investimentos substanciais em ativos de longo prazo. A taxa de crescimento do imobilizado bruto supera a da depreciação acumulada, o que pode indicar a aquisição de novos ativos ou a alteração de métodos de depreciação.

Os terrenos e benfeitorias apresentaram um crescimento mais moderado, subindo de 198.304 milhares de dólares em 2018 para 343.230 milhares de dólares em 2022. O aumento mais expressivo neste item ocorreu entre 2020 e 2021, similar ao observado no imobilizado bruto. Isso pode sugerir investimentos em propriedades ou melhorias em terrenos existentes.

A razão média de idade dos ativos apresentou flutuações ao longo do período. Houve um aumento gradual de 45,26% em 2018 para 49,11% em 2020, seguido por uma diminuição para 38,88% em 2021 e um ligeiro aumento para 40,62% em 2022. A redução em 2021 pode ser atribuída à incorporação de ativos mais novos, enquanto o aumento posterior pode refletir a depreciação dos ativos existentes.

Depreciação Acumulada

Aumento constante ao longo do período, indicando o uso contínuo dos ativos.

Imobilizado Bruto

Crescimento significativo, com um pico entre 2020 e 2021, sugerindo investimentos em ativos de longo prazo.

Terrenos e Benfeitorias

Crescimento moderado, com um aumento notável entre 2020 e 2021.

Razão Média de Idade

Flutuações ao longo do período, com uma diminuição em 2021 possivelmente relacionada à aquisição de novos ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas em diversos componentes do balanço patrimonial ao longo do período de cinco anos. Observa-se um crescimento consistente no imobilizado bruto, com um aumento notável a partir de 2020. Este crescimento pode indicar investimentos em expansão da capacidade produtiva ou aquisição de novos ativos.

Os terrenos e benfeitorias apresentaram um crescimento mais moderado, porém constante, ao longo do período analisado. A taxa de crescimento foi relativamente estável, sugerindo uma política de investimento em propriedades de forma planejada.

A despesa de depreciação demonstrou um aumento substancial, especialmente a partir de 2020, acompanhando o crescimento do imobilizado bruto. Este aumento é esperado, uma vez que ativos mais novos e em maior quantidade estão sujeitos à depreciação. A despesa de depreciação em 2021 e 2022 se manteve em patamares elevados, indicando a continuidade do processo de depreciação dos ativos.

A vida útil total estimada dos ativos apresentou uma redução em 2020, passando de 12 para 9 anos, e um subsequente aumento para 11 anos em 2022. Esta variação pode refletir revisões nas estimativas de vida útil dos ativos, influenciadas por fatores como obsolescência tecnológica ou mudanças nas condições de uso. A diminuição inicial pode indicar uma expectativa de substituição mais rápida dos ativos, enquanto o aumento posterior pode sugerir uma reavaliação das condições de uso ou a adoção de práticas de manutenção que prolongam a vida útil.

Imobilizado Bruto

Apresenta uma trajetória ascendente, com aceleração a partir de 2020, indicando investimentos significativos em ativos fixos.

Terrenos e Benfeitorias

Demonstra crescimento constante, porém menos expressivo que o imobilizado bruto, sugerindo uma abordagem conservadora na aquisição de terrenos.

Despesa de Depreciação

Aumenta em proporção ao crescimento do imobilizado bruto, refletindo a depreciação dos ativos ao longo do tempo.

Vida Útil Total Estimada

Variações na vida útil estimada podem indicar revisões nas políticas de depreciação ou mudanças nas condições de uso dos ativos.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento consistente na depreciação acumulada, passando de 390.125 mil dólares americanos em 2018 para 837.746 mil dólares americanos em 2022. Este crescimento indica um acúmulo progressivo de ativos depreciados ao longo do tempo.

A despesa de depreciação também demonstra uma trajetória ascendente, embora com uma aceleração notável a partir de 2020. Em 2018, a despesa foi de 74.400 mil dólares americanos, aumentando para 194.600 mil dólares americanos em 2022. O incremento mais expressivo ocorreu entre 2020 e 2021, sugerindo um aumento significativo na taxa de depreciação ou na base de ativos depreciáveis.

Em relação à idade estimada dos ativos, o dado permanece relativamente estável, com um valor de 5 anos em 2018 e 2019, 6 anos em 2020 e retornando a 4 anos em 2021 e 2022. Esta estabilidade sugere que a empresa mantém uma política consistente de renovação ou substituição de ativos, ou que a média de idade dos ativos permanece dentro de uma faixa específica.

Depreciação Acumulada

Apresenta um crescimento constante ao longo dos cinco anos, indicando um acúmulo progressivo de ativos depreciados.

Despesa de Depreciação

Demonstra um aumento significativo, especialmente a partir de 2020, possivelmente devido a um aumento na taxa de depreciação ou na base de ativos depreciáveis.

Idade Estimada dos Ativos

Mantém-se relativamente estável, sugerindo uma política consistente de renovação ou substituição de ativos.

A correlação entre o aumento da depreciação acumulada e da despesa de depreciação é evidente, indicando que a empresa está reconhecendo o desgaste de seus ativos de forma consistente. A estabilidade na idade estimada dos ativos pode ser um fator atenuante no impacto financeiro da depreciação.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no imobilizado líquido ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente, partindo de 670.075 milhares de dólares americanos em 2018, atingindo 1.567.631 milhares de dólares americanos em 2022. O crescimento mais expressivo ocorreu entre 2020 e 2021, com um incremento significativo.

Os terrenos e benfeitorias apresentaram um crescimento mais moderado, mas contínuo, de 198.304 milhares de dólares americanos em 2018 para 343.230 milhares de dólares americanos em 2022. A taxa de crescimento foi relativamente estável ao longo dos anos.

A despesa de depreciação também exibiu um aumento notável, passando de 74.400 milhares de dólares americanos em 2018 para 194.600 milhares de dólares americanos em 2022. Este aumento acompanha o crescimento do imobilizado líquido, indicando uma maior base de ativos depreciáveis. O incremento mais acentuado na despesa de depreciação ocorreu entre 2020 e 2021, em paralelo com o aumento do imobilizado líquido.

A vida restante estimada dos ativos manteve-se constante em seis anos durante todo o período analisado, sugerindo uma política de depreciação consistente e sem alterações significativas nas estimativas de vida útil dos ativos.

Tendências Gerais

Aumento consistente do imobilizado líquido e da despesa de depreciação, acompanhado por um crescimento mais lento dos terrenos e benfeitorias.

Crescimento Significativo

O período entre 2020 e 2021 demonstra o maior crescimento tanto no imobilizado líquido quanto na despesa de depreciação.

Estabilidade

A vida restante estimada dos ativos permaneceu inalterada ao longo dos cinco anos.