Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Monolithic Power Systems Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Lucro líquido	1,786,700)	427,374)	437,672)	242,023)	164,375)
Depreciação e amortização	36,430)	40,168)	37,114)	28,699)	19,186)
Amortização do prêmio (desconto) sobre títulos disponíveis para venda	(20,145)	(5,277)	4,375)	4,674)	2,979)
Perda (ganho) em investimentos em planos de remuneração diferida	(9,400)	(8,505)	6,600)	(4,563)	(4,592)
Impostos diferidos, líquidos	(1,302,911)	5,865)	(13,220)	(2,772)	(1,627)
Ganho na venda de investimento de capital	—)	(1,424)	—)	—)	—)
Despesa de compensação baseada em ações	205,640)	149,711)	160,992)	123,479)	85,551)
Outros__________	28)	(23)	97)	110)	(1,072)
Contas a receber	7,325)	2,884)	(77,903)	(37,976)	(14,123)
Inventários	(35,215)	63,583)	(188,073)	(102,323)	(29,503)
Outros ativos	54,544)	(24,310)	(177,284)	(15,311)	(3,003)
Contas a pagar	23,169)	4,797)	(11,240)	32,926)	10,410)
Remuneração acumulada e benefícios relacionados	8,743)	(31,187)	28,514)	16,536)	18,524)
Obrigações de imposto de renda	13,226)	(308)	16,559)	11,771)	747)
Outros passivos acumulados	20,276)	14,865)	22,471)	22,737)	19,951)
Variações de ativos e passivos operacionais	92,068)	30,324)	(386,956)	(71,640)	3,003)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	(998,290)	210,839)	(190,998)	77,987)	103,428)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	788,410)	638,213)	246,674)	320,010)	267,803)
Compras de bens e equipamentos	(146,118)	(57,578)	(58,843)	(94,420)	(55,610)
Dinheiro pago por um arrendamento presumido	(18,175)	—)	—)	—)	—)
Compras de investimentos	(1,082,706)	(582,603)	(65,785)	(394,886)	(338,263)
Vencimentos e vendas de investimentos	1,508,135)	468,308)	128,610)	113,755)	357,392)
Caixa pago pela aquisição, líquido do caixa adquirido	(33,283)	—)	—)	—)	—)
Contribuições para o plano de remuneração diferido, líquidas	(4,806)	(6,853)	(16,492)	(2,542)	(2,696)
Compras de ativos intangíveis	—)	—)	—)	(793)	—)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	223,047)	(178,726)	(12,510)	(378,886)	(39,177)
Bens e equipamentos adquiridos em condições de pagamento estendidas	(4,087)	(2,826)	(2,055)	(2,834)	(5,357)
Recursos provenientes de ações ordinárias emitidas no âmbito do plano de incentivo ao capital próprio dos empregados	—)	1,118)	5,358)	17,322)	18,767)
Produto de ações ordinárias emitidas no âmbito do plano de compra de ações de empregados	8,727)	7,568)	5,877)	4,670)	3,819)
Recompras de ações ordinárias	(636,244)	(3,741)	—)	—)	—)
Dividendos e equivalentes pagos	(240,623)	(185,844)	(137,965)	(109,364)	(88,786)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(872,227)	(183,725)	(128,785)	(90,206)	(71,557)
Efeito da variação das taxas de câmbio	(8,470)	(3,310)	(6,039)	3,400)	4,926)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	130,760)	272,452)	99,340)	(145,682)	161,995)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, início do período	561,181)	288,729)	189,389)	335,071)	173,076)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, final de período	691,941)	561,181)	288,729)	189,389)	335,071)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Monolithic Power Systems Inc. aumentou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento de Monolithic Power Systems Inc. diminuiu de 2022 para 2023, mas depois aumentou de 2023 para 2024, excedendo o nível de 2022.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento de Monolithic Power Systems Inc. diminuiu de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.

Monolithic Power Systems Inc. (NASDAQ:MPWR)

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