Valor acrescentado económico (EVA)
EVA é marca registrada da Stern Stewart.
O valor acrescentado económico ou lucro económico é a diferença entre receitas e custos, em que os custos incluem não só as despesas, mas também o custo de capital.
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Aceitamos:
Lucro econômico
Hess Corp., lucro econômicocálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Custo de capital. Ver Detalhes »
3 Capital investido. Ver Detalhes »
4 2022 cálculo
Lucro econômico = NOPAT – Custo de capital × Capital investido
= – × =
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)
Hess Corp., NOPATcálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
1 Eliminação de despesas com impostos diferidos. Ver Detalhes »
2 Adição de aumento (diminuição) nos equivalentes de patrimônio líquido ao lucro líquido (prejuízo) atribuível à Hess Corporation.
3 2022 cálculo
Despesa com juros sobre arrendamentos operacionais capitalizados = Responsabilidade por leasing operacional × Taxa de desconto
= × =
4 2022 cálculo
Benefício fiscal da despesa com juros = Despesa de juros ajustada × Alíquota legal de imposto de renda
= × 21.00% =
5 Adição de despesas com juros após impostos ao lucro líquido (prejuízo) atribuível à Hess Corporation.
- Lucro líquido (prejuízo) atribuível à Hess Corporation
- De 2018 a 2020, o valor do lucro líquido apresentou uma tendência de forte declínio, culminando em um prejuízo substancial de aproximadamente US$ 3,093 milhões em 2020. A partir de 2021, houve uma reversão significativa nesta tendência, com o lucro líquido retornando ao território positivo em US$ 559 milhões e atingindo US$ 2.096 milhões em 2022. Essa mudança indica uma recuperação considerável após anos de prejuízo, possivelmente relacionada a melhorias operacionais, de mercado ou estratégias corporativas implementadas após 2020.
- Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)
- O NOPAT reflete uma trajetória similar à do lucro líquido, com períodos de recuperação após anos negativos. Em 2018 e 2019, os valores foram positivos, porém modestos, em US$ 159 milhões e US$ 77 milhões, respectivamente, mas tiveram uma queda acentuada em 2020, registrando-se um prejuízo operacional de aproximadamente US$ 2.506 milhões. Em 2021, o NOPAT voltou a apresentar resultados positivos, atingindo US$ 1.404 milhões, e projetou-se um incremento para US$ 3.165 milhões em 2022. Essa evolução positiva após o ano de 2020 destaca uma recuperação operacional intensa, refletindo possíveis melhorias na eficiência, gestão de custos ou na conjuntura de mercado que favoreceram a geração de lucro operacional.
Impostos operacionais de caixa
Hess Corp., impostos de exploração de caixacálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
- Provisão (benefício) para imposto de renda
- Os valores dessa provisão apresentaram variações significativas ao longo do período analisado. Em 2018, houve uma provisão de 335 milhões de dólares, que aumentou para 461 milhões em 2019, indicando uma maior expectativa de obrigações fiscais futuras. Em 2020, a provisão se tornou negativa em -11 milhões, sugerindo uma reversão de provisões anteriores ou uma mudança na estimativa de obrigações fiscais. No ano seguinte, 2021, a provisão subiu consideravelmente para 600 milhões, possivelmente refletindo ajustes ou aumento na carga tributária prevista, enquanto em 2022 houve um aumento expressivo para 1.099 milhões, demonstrando uma elevação considerável na provisão para impostos de renda ao longo do período.
- Impostos operacionais de caixa
- Os impostos operacionais de caixa mostraram crescimento consistente ao longo do período. Em 2018, o valor era de 504 milhões de dólares, aumentando moderadamente para 547 milhões em 2019. Em 2020, houve uma forte redução para 146 milhões, indicando uma diminuição na liquidez relacionada a impostos operacionais, possivelmente devido a mudanças na operação ou na gestão de caixa. A partir de então, os valores retomaram uma tendência de aumento, chegando a 586 milhões em 2021 e atingindo 904 milhões em 2022, sinalizando uma recuperação ou crescimento na quantia de impostos pagos de forma operacional na empresa ao longo dos últimos anos.
Capital investido
Hess Corp., capital investidocálculo (Abordagem de financiamento)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
1 Adição de arrendamentos operacionais capitalizados.
2 Eliminação de impostos diferidos do ativo e passivo. Ver Detalhes »
3 Adição de equivalentes de capital próprio ao total do patrimônio líquido da Hess Corporation.
4 Remoção de outras receitas abrangentes acumuladas.
- Total de dívidas e arrendamentos reportados
- Observa-se uma tendência de crescimento contínuo no total de dívidas e arrendamentos ao longo do período analisado. A soma passou de 7.434 milhões de dólares no final de 2018 para 9.150 milhões em 2022, representando um aumento de aproximadamente 23,2%. O crescimento foi relativamente constante, com uma leve aceleração entre 2020 e 2022, indicando uma possível estratégia de financiamento ou refinanciamento que resultou na elevação do endividamento total.
- Total do patrimônio líquido da Hess Corporation
- O patrimônio líquido apresentou uma diminuição significativa de 9.629 milhões de dólares em 2018 para 5.366 milhões em 2020, indicando uma redução de aproximadamente 44,3% no período. Após esse ponto, houve uma recuperação, com o patrimônio líquido atingindo 6.300 milhões em 2021 e aumentando para 7.855 milhões em 2022. Esse padrão sugere uma fase de deterioração do patrimônio até 2020, possivelmente relacionada a perdas ou deterioração de ativos, seguida de uma recuperação que pode indicar melhorias na rentabilidade, reestruturações ou valorização de ativos.
- Capital investido
- O capital investido apresentou variações ao longo do período, inicialmente reduzindo de 19.028 milhões de dólares em 2018 para 16.448 milhões em 2020, uma diminuição de aproximadamente 13,6%. Em 2021, houve um leve aumento para 16.885 milhões, seguido de uma nova elevação para 18.062 milhões em 2022. A tendência geral indica uma redução no capital investido até 2020, possivelmente refletindo desinvestimentos ou redução de ativos, seguida de um incremento que pode estar associado a novas aquisições ou investimentos para sustentar operações e crescimento.
Custo de capital
Hess Corp., custo de capitalCálculos
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Obrigações de endividamento e arrendamento financeiro3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Obrigações de endividamento e arrendamento financeiro. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Obrigações de endividamento e arrendamento financeiro3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Obrigações de endividamento e arrendamento financeiro. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Obrigações de endividamento e arrendamento financeiro3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Obrigações de endividamento e arrendamento financeiro. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Obrigações de endividamento e arrendamento financeiro3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Obrigações de endividamento e arrendamento financeiro. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
| Capital (valor justo)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Obrigações de endividamento e arrendamento financeiro3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade por leasing operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio líquido. Ver Detalhes »
3 Obrigações de endividamento e arrendamento financeiro. Ver Detalhes »
4 Responsabilidade por leasing operacional. Ver Detalhes »
Índice de spread econômico
Hess Corp., o rácio de spread económicocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro econômico1 | ||||||
| Capital investido2 | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| Índice de spread econômico3 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de spread econômicoConcorrentes4 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
1 Lucro econômico. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
3 2022 cálculo
Índice de spread econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Índice de margem de lucro econômico
Hess Corp., índice de margem de lucro econômicocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Lucro econômico1 | ||||||
| Vendas e outras receitas operacionais | ||||||
| Índice de desempenho | ||||||
| Índice de margem de lucro econômico2 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de margem de lucro econômicoConcorrentes3 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
1 Lucro econômico. Ver Detalhes »
2 2022 cálculo
Índice de margem de lucro econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Vendas e outras receitas operacionais
= 100 × ÷ =
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.