Análise do imposto de renda
- Despesa com imposto de renda
- Alíquota efetiva de imposto de renda (EITR)
- Componentes dos ativos e passivos por impostos diferidos
- Ativos e passivos por impostos diferidos, classificação
- Ajustes nas demonstrações financeiras: Eliminação de impostos diferidos
- Índices financeiros ajustados: Eliminação de impostos diferidos (resumo)
- Índice de margem de lucro líquido (ajustado)
- Índice de giro total dos ativos (ajustado)
- Índice de alavancagem financeira (ajustado)
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)
- Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
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- Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
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- Valor presente do fluxo de caixa livre para o patrimônio líquido (FCFE)
- Rácio de rendibilidade dos activos (ROA) desde 2005
- Índice de dívida sobre patrimônio líquido desde 2005
- Índice de giro total dos ativos desde 2005
- Análise do endividamento
Aceitamos:
Despesa com imposto de renda
Hess Corp., despesa de imposto de renda, operações contínuas
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
| Componente | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Atual | Valor da despesa corrente de imposto de renda referente ao lucro tributável de operações continuadas. | A corrente de Hess Corp. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Impostos diferidos e outros acréscimos | Valor da despesa de imposto de renda diferido referente ao resultado de operações continuadas. | Os impostos diferidos e outros acréscimos de Hess Corp. aumentaram de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Provisão (benefício) para imposto de renda | Valor da despesa corrente de imposto de renda e da despesa de imposto de renda diferido referente a operações contínuas. | A provisão (benefício) para imposto de renda de Hess Corp. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
Alíquota efetiva de imposto de renda (EITR)
Hess Corp., reconciliação da taxa efetiva de imposto sobre o rendimento (EITR)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
| Componente | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Alíquota efetiva de imposto de renda | Percentual da despesa corrente de imposto de renda e da despesa de imposto de renda diferido referente a operações contínuas. | A alíquota efetiva do imposto de renda de Hess Corp. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu ligeiramente de 2021 para 2022. |
Componentes dos ativos e passivos por impostos diferidos
Hess Corp., componentes de ativos e passivos fiscais diferidos
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
| Componente | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Tributos diferidos ativos | Montante antes da atribuição de licenças de avaliação do activo por impostos diferidos atribuível a diferenças temporárias dedutíveis e a reportes. | Os ativos por impostos diferidos de Hess Corp. diminuíram de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Activos por impostos diferidos, líquidos de provisões de avaliação | Montante após a atribuição de licenças de avaliação do activo por impostos diferidos atribuível a diferenças temporárias dedutíveis e a reportes. | Os ativos por impostos diferidos, líquidos de provisões de avaliação de Hess Corp. aumentaram de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Activo (passivo) por impostos diferidos líquidos | Montante, após a atribuição de licenças de avaliação e de passivo por impostos diferidos, do activo por impostos diferidos atribuível a diferenças dedutíveis e a reportes, sem compensação jurisdicional. | Os ativos (passivos) líquidos por impostos diferidos de Hess Corp. diminuíram de 2020 para 2021, mas depois aumentaram de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020. |
Ativos e passivos por impostos diferidos, classificação
Hess Corp., ativos e passivos fiscais diferidos, classificação
US$ em milhões
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tributos diferidos ativos | ||||||
| Passivo por impostos diferidos |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
| Componente | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Tributos diferidos ativos | Montante, após a atribuição de licenças de avaliação e de obrigações por impostos diferidos, do activo por impostos diferidos atribuível a diferenças dedutíveis e a transitos, com compensação jurisdicional e classificado como não circulante. | Os ativos fiscais diferidos de Hess Corp. aumentaram de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Passivo por impostos diferidos | Valor, após o tributo diferido ativo, do passivo por impostos diferidos atribuível a diferenças tributáveis, com compensação jurisdicional e classificado como não circulante. | Os passivos por impostos diferidos de Hess Corp. aumentaram de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
Ajustes nas demonstrações financeiras: Eliminação de impostos diferidos
Hess Corp., ajustes nas demonstrações contábeis
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
Hess Corp., dados financeiros: relatados vs. ajustados
Índices financeiros ajustados: Eliminação de impostos diferidos (resumo)
Hess Corp., índices financeiros ajustados
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
| Índice financeiro | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de margem de lucro líquido (ajustado) | Indicador de rentabilidade, calculado como lucro líquido ajustado dividido pela receita total. | O índice de margem de lucro líquido (ajustado) de Hess Corp. melhorado de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Índice de giro total dos ativos (ajustado) | Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelos ativos totais ajustados. | O índice de giro total de ativos (ajustado) de Hess Corp. melhorou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Índice de alavancagem financeira (ajustado) | Uma medida da alavancagem financeira calculada como ativos totais ajustados divididos pelo patrimônio líquido total ajustado. A alavancagem financeira é a medida em que uma empresa pode efetuar, por meio do uso de dívida, uma mudança proporcional no retorno sobre o patrimônio líquido que é maior do que uma dada mudança proporcional no lucro operacional. |
O rácio de alavancagem financeira (ajustado) de Hess Corp. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) | Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido ajustado dividido pelo patrimônio líquido ajustado. | O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) de Hess Corp. melhorou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Índice de retorno sobre ativos (ajustado) | Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido ajustado dividido pelos ativos totais ajustados. | O índice de retorno sobre ativos (ajustado) de Hess Corp. melhorou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
Hess Corp., índices financeiros: relatados vs. ajustados
Índice de margem de lucro líquido (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Índice de margem de lucro líquido = 100 × Lucro líquido (prejuízo) atribuível à Hess Corporation ÷ Vendas e outras receitas operacionais
= 100 × ÷ =
2 Índice de margem de lucro líquido (ajustado) = 100 × Lucro líquido ajustado (prejuízo) atribuível à Hess Corporation ÷ Vendas e outras receitas operacionais
= 100 × ÷ =
| Índice de rentabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de margem de lucro líquido (ajustado) | Indicador de rentabilidade, calculado como lucro líquido ajustado dividido pela receita total. | O índice de margem de lucro líquido (ajustado) de Hess Corp. melhorado de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
Índice de giro total dos ativos (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Índice de giro total dos ativos = Vendas e outras receitas operacionais ÷ Ativos totais
= ÷ =
2 Índice de giro total dos ativos (ajustado) = Vendas e outras receitas operacionais ÷ Ativo total ajustado
= ÷ =
| Índice de atividade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de giro total dos ativos (ajustado) | Um índice de atividade calculado como receita total dividida pelos ativos totais ajustados. | O índice de giro total de ativos (ajustado) de Hess Corp. melhorou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
Índice de alavancagem financeira (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Índice de alavancagem financeira = Ativos totais ÷ Total do patrimônio líquido da Hess Corporation
= ÷ =
2 Índice de alavancagem financeira (ajustado) = Ativo total ajustado ÷ Patrimônio líquido total ajustado da Hess Corporation
= ÷ =
| Rácio de solvabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de alavancagem financeira (ajustado) | Uma medida da alavancagem financeira calculada como ativos totais ajustados divididos pelo patrimônio líquido total ajustado. A alavancagem financeira é a medida em que uma empresa pode efetuar, por meio do uso de dívida, uma mudança proporcional no retorno sobre o patrimônio líquido que é maior do que uma dada mudança proporcional no lucro operacional. |
O rácio de alavancagem financeira (ajustado) de Hess Corp. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 ROE = 100 × Lucro líquido (prejuízo) atribuível à Hess Corporation ÷ Total do patrimônio líquido da Hess Corporation
= 100 × ÷ =
2 Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) = 100 × Lucro líquido ajustado (prejuízo) atribuível à Hess Corporation ÷ Patrimônio líquido total ajustado da Hess Corporation
= 100 × ÷ =
| Índice de rentabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) | Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido ajustado dividido pelo patrimônio líquido ajustado. | O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado) de Hess Corp. melhorou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
Índice de rendibilidade dos activos (ROA) (ajustado)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 ROA = 100 × Lucro líquido (prejuízo) atribuível à Hess Corporation ÷ Ativos totais
= 100 × ÷ =
2 Índice de retorno sobre ativos (ajustado) = 100 × Lucro líquido ajustado (prejuízo) atribuível à Hess Corporation ÷ Ativo total ajustado
= 100 × ÷ =
| Índice de rentabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de retorno sobre ativos (ajustado) | Índice de rentabilidade calculado como lucro líquido ajustado dividido pelos ativos totais ajustados. | O índice de retorno sobre ativos (ajustado) de Hess Corp. melhorou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |