Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
Dados trimestrais

O balanço patrimonial fornece aos credores, investidores e analistas informações sobre os recursos (ativos) da empresa e suas fontes de capital (seu patrimônio líquido e passivos). Normalmente, também fornece informações sobre a capacidade de ganhos futuros dos ativos de uma empresa, bem como uma indicação dos fluxos de caixa que podem vir de recebíveis e estoques.

O passivo representa obrigações de uma empresa decorrentes de eventos passados, cuja liquidação deve resultar em uma saída de benefícios econômicos da entidade.

Dollar General Corp., Balanço Patrimonial Consolidado: Passivo e Patrimônio Líquido (dados trimestrais)

US$ em milhares

	2 de ago. de 2024	3 de mai. de 2024	2 de fev. de 2024	3 de nov. de 2023	4 de ago. de 2023	5 de mai. de 2023	3 de fev. de 2023	28 de out. de 2022	29 de jul. de 2022	29 de abr. de 2022	28 de jan. de 2022	29 de out. de 2021	30 de jul. de 2021	30 de abr. de 2021	29 de jan. de 2021	30 de out. de 2020	31 de jul. de 2020	1 de mai. de 2020	31 de jan. de 2020	1 de nov. de 2019	2 de ago. de 2019	3 de mai. de 2019	1 de fev. de 2019	2 de nov. de 2018	3 de ago. de 2018	4 de mai. de 2018
Empréstimos de curto prazo	—)	—)	—)	—)	—)	250,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Parcela atual das obrigações de longo prazo	769,194)	769,139)	768,645)	750,000)	—)	—)	—)	—)	900,635)	900,635)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	580)	555)	555)	555)	555)	1,950)	1,929)	1,909)	1,889)
Parcela corrente do passivo de arrendamento operacional	1,425,680)	1,406,970)	1,387,083)	1,355,316)	1,331,433)	1,311,753)	1,288,939)	1,257,060)	1,231,064)	1,205,043)	1,183,559)	1,157,245)	1,127,841)	1,101,369)	1,074,079)	1,044,368)	1,015,733)	991,054)	964,805)	940,504)	915,075)	894,469)	—)	—)	—)	—)
Contas a pagar	3,869,267)	3,472,487)	3,587,374)	3,651,778)	3,681,634)	3,679,170)	3,552,991)	4,127,076)	4,358,388)	3,906,852)	3,738,604)	3,532,639)	3,369,984)	3,294,423)	3,614,089)	3,770,528)	3,400,642)	2,954,361)	2,860,682)	2,844,171)	2,727,079)	2,452,898)	2,385,469)	2,336,772)	2,294,996)	2,018,320)
Despesas acumuladas e outras	1,064,845)	976,076)	971,890)	1,020,759)	1,013,594)	848,757)	1,036,919)	1,110,505)	1,069,926)	930,260)	1,049,139)	1,039,222)	973,025)	861,653)	1,006,552)	1,060,602)	978,567)	791,368)	709,156)	717,467)	666,251)	560,007)	618,405)	638,644)	611,389)	495,371)
Imposto de renda a pagar	12,201)	17,190)	10,709)	9,237)	7,261)	10,999)	8,919)	8,006)	6,773)	9,051)	8,055)	11,393)	8,234)	57,953)	16,063)	10,713)	16,246)	105,865)	8,362)	3,341)	3,310)	48,787)	10,033)	4,837)	7,250)	9,752)
Passivo circulante	7,141,187)	6,641,862)	6,725,701)	6,787,090)	6,033,922)	6,100,679)	5,887,768)	6,502,647)	7,566,786)	6,951,841)	5,979,357)	5,740,499)	5,479,084)	5,315,398)	5,710,783)	5,886,211)	5,411,188)	4,843,228)	4,543,560)	4,506,038)	4,312,270)	3,956,716)	3,015,857)	2,982,182)	2,915,544)	2,525,332)
Obrigações de longo prazo, excluindo parcela corrente	6,235,166)	6,222,387)	6,231,539)	6,440,845)	7,295,215)	7,028,767)	7,009,399)	5,985,728)	4,290,700)	3,947,462)	4,172,068)	4,127,426)	4,156,765)	4,130,710)	4,130,975)	4,131,573)	4,089,001)	3,967,221)	2,911,438)	2,762,490)	2,573,483)	2,732,105)	2,862,740)	2,902,439)	2,776,811)	2,862,497)
Passivo de arrendamento operacional de longo prazo, excluindo parcela corrente	9,783,954)	9,723,314)	9,703,499)	9,540,573)	9,409,193)	9,399,833)	9,362,761)	9,195,042)	9,070,328)	8,959,174)	8,890,709)	8,808,514)	8,661,716)	8,499,442)	8,385,388)	8,285,027)	8,124,884)	7,956,759)	7,819,683)	7,688,923)	7,480,871)	7,238,945)	—)	—)	—)	—)
Imposto de renda diferido	1,138,829)	1,157,660)	1,133,784)	1,152,125)	1,119,114)	1,111,434)	1,060,906)	992,479)	906,846)	907,020)	825,254)	781,231)	781,477)	769,430)	710,549)	686,694)	689,893)	700,098)	675,227)	634,041)	627,765)	629,864)	609,687)	583,066)	569,690)	565,150)
Outros passivos	254,391)	264,097)	251,949)	252,109)	240,408)	227,969)	220,761)	237,456)	216,105)	229,187)	197,997)	277,831)	271,631)	271,793)	263,691)	178,418)	176,396)	171,553)	172,676)	173,003)	173,980)	173,985)	298,361)	297,446)	302,962)	303,933)
Passivo não circulante	17,412,340)	17,367,458)	17,320,771)	17,385,652)	18,063,930)	17,768,003)	17,653,827)	16,410,705)	14,483,979)	14,042,843)	14,086,028)	13,995,002)	13,871,589)	13,671,375)	13,490,603)	13,281,712)	13,080,174)	12,795,631)	11,579,024)	11,258,457)	10,856,099)	10,774,899)	3,770,788)	3,782,951)	3,649,463)	3,731,580)
Total do passivo	24,553,527)	24,009,320)	24,046,472)	24,172,742)	24,097,852)	23,868,682)	23,541,595)	22,913,352)	22,050,765)	20,994,684)	20,065,385)	19,735,501)	19,350,673)	18,986,773)	19,201,386)	19,167,923)	18,491,362)	17,638,859)	16,122,584)	15,764,495)	15,168,369)	14,731,615)	6,786,645)	6,765,133)	6,565,007)	6,256,912)
Ações preferenciais	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ações ordinárias	192,423)	192,407)	192,206)	192,053)	192,039)	191,921)	191,718)	195,629)	197,372)	198,623)	201,265)	202,743)	204,142)	206,680)	210,687)	214,375)	217,906)	220,259)	220,444)	222,775)	224,935)	226,032)	227,072)	230,022)	232,340)	234,109)
Capital adicional realizado	3,788,091)	3,774,363)	3,757,005)	3,732,376)	3,724,200)	3,701,564)	3,693,871)	3,676,077)	3,627,987)	3,606,414)	3,587,914)	3,527,285)	3,504,850)	3,457,160)	3,446,612)	3,426,729)	3,381,819)	3,332,283)	3,322,531)	3,308,160)	3,292,902)	3,275,917)	3,252,421)	3,239,170)	3,222,233)	3,210,527)
Lucros não distribuídos	3,277,439)	3,032,996)	2,799,415)	2,527,201)	2,380,451)	2,041,118)	1,656,140)	2,222,823)	2,364,098)	2,157,589)	2,473,999)	2,461,208)	2,429,821)	2,588,006)	3,006,102)	3,346,821)	3,758,995)	3,659,804)	3,162,660)	3,120,738)	3,234,944)	3,074,584)	2,941,107)	2,890,147)	2,928,064)	2,795,620)
Outras receitas (perdas) abrangentes acumuladas	2,285)	413)	493)	254)	1,015)	648)	43)	(723)	(966)	(1,002)	(1,192)	(1,435)	(1,678)	(1,921)	(2,163)	(2,406)	(2,649)	(2,892)	(3,135)	(3,378)	(3,621)	(3,864)	(3,207)	(3,451)	(3,695)	(3,938)
Patrimônio líquido	7,260,238)	7,000,179)	6,749,119)	6,451,884)	6,297,705)	5,935,251)	5,541,772)	6,093,806)	6,188,491)	5,961,624)	6,261,986)	6,189,801)	6,137,135)	6,249,925)	6,661,238)	6,985,519)	7,356,071)	7,209,454)	6,702,500)	6,648,295)	6,749,160)	6,572,669)	6,417,393)	6,355,888)	6,378,942)	6,236,318)
Total do passivo e patrimônio líquido	31,813,765)	31,009,499)	30,795,591)	30,624,626)	30,395,557)	29,803,933)	29,083,367)	29,007,158)	28,239,256)	26,956,308)	26,327,371)	25,925,302)	25,487,808)	25,236,698)	25,862,624)	26,153,442)	25,847,433)	24,848,313)	22,825,084)	22,412,790)	21,917,529)	21,304,284)	13,204,038)	13,121,021)	12,943,949)	12,493,230)

Ao analisar os dados financeiros apresentados, é possível observar uma trajetória de crescimento significativa no passivo e no patrimônio líquido durante o período considerado, refletindo uma ampliação substancial na estrutura de capital da empresa. O total do passivo, que inclui passivos circulantes e não circulantes, apresentou aumento considerável ao longo dos trimestres, saindo de aproximadamente 6,26 milhões de dólares em 2018 para cerca de 24,55 milhões de dólares em 2024, indicando uma maior alavancagem financeira ao longo do tempo.

O passivo circulante também demonstrou um crescimento acentuado, evidenciado por aumentos contínuos na conta de contas a pagar, passivos de arrendamento operacional e obrigações de curto prazo, especialmente a partir de meados de 2019, sugerindo uma maior utilização de passivos de curto prazo para sustentar as operações ou investimentos. Já o passivo de longo prazo, excluindo parcela corrente, mostra uma estabilização após um período de aumento ao longo de 2019 e 2020, com valores próximos de 6,2 bilhões de dólares em 2024, indicando uma manutenção de uma estrutura de endividamento de longo prazo relativamente estável nesse período.

O patrimônio líquido cresceu de forma consistente, passando de aproximadamente 6,23 bilhões de dólares em 2018 para aproximadamente 7 bilhões de dólares em meados de 2024. Essa evolução foi impulsionada principalmente pelos lucros não distribuídos, que apresentaram crescimento contínuo, sinalizando uma estratégia de retenção de resultados para financiamentos internos e fortalecimento do capital próprio.

Quanto às receitas e despesas, não há dados explícitos no relatório fornecido, porém, a evolução do patrimônio líquido e do total do passivo sugere uma operação em expansão, potencializada por aumento de receitas de diversas naturezas ao longo do período, apesar de algumas variações e oscilações trimestrais.

O patrimônio líquido, como um componente de estabilidade financeira, mostrou-se resiliente, mesmo diante do aumento do endividamento, evidenciando uma gestão de capital com foco no crescimento sustentável. O aumento da parte de passivos de longo prazo e obrigações de arrendamento operacional indica uma estratégia de financiamento de ativos e expansão operacional, enquanto o crescimento do patrimônio reforça a capacidade da empresa de sustentar esse crescimento por meio de lucros retidos e reinvestimentos.

Em suma, os dados indicam uma organização em processo de expansão e fortalecimento patrimonial, com aumento expressivo na alavancagem financeira, ao mesmo tempo em que mantém uma base de capital próprio crescente, refletindo uma estratégia de crescimento sustentado ao longo do período analisado.

Dollar General Corp. (NYSE:DG)

Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido Dados trimestrais

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