Qualidade dos relatórios financeiros: Acréscimos agregados
Os ganhos podem ser decompostos em caixa e componentes de competência. Verificou-se que a componente de competência (competência agregada) tem menos persistência do que a componente de caixa e, por conseguinte, (1) os rendimentos com uma componente de competência mais elevada são menos persistentes do que os rendimentos com uma componente de competência mais pequena, todos os outros iguais; e (2) o componente caixa dos lucros deve receber uma ponderação maior avaliando o desempenho da empresa.
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- Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
- Estrutura do balanço: activo
- Análise dos rácios de actividade a curto prazo
- Valor da empresa em relação à FCFF (EV/FCFF)
- Relação preço/ FCFE (P/FCFE)
- Modelo de desconto de dividendos (DDM)
- Valor presente do fluxo de caixa livre sobre o patrimônio líquido (FCFE)
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) desde 2020
- Índice de giro total dos ativos desde 2020
- Relação preço/resultado operacional (P/OP) desde 2020
Aceitamos:
Índice de competência baseado em balanços
CrowdStrike Holdings Inc., cálculo do balanço dos acréscimos agregados
US$ em milhares
| 31 de jan. de 2026 | 31 de jan. de 2025 | 31 de jan. de 2024 | 31 de jan. de 2023 | 31 de jan. de 2022 | 31 de jan. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ativos operacionais | |||||||
| Ativos totais | |||||||
| Menos: Caixa e equivalentes de caixa | |||||||
| Menos: Investimentos de curto prazo | |||||||
| Ativos operacionais | |||||||
| Passivo operacional | |||||||
| Total do passivo | |||||||
| Menos: Dívida de longo prazo | |||||||
| Passivo operacional | |||||||
| Ativos operacionais líquidos1 | |||||||
| Acréscimos agregados baseados em balanços2 | |||||||
| Índice financeiro | |||||||
| Índice de competência baseado em balanços3 | |||||||
| Benchmarks | |||||||
| Índice de competência baseado em balançosConcorrentes4 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| AppLovin Corp. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
| Índice de competência baseado em balançossetor | |||||||
| Serviços de & de software | |||||||
| Índice de competência baseado em balançosindústria | |||||||
| Tecnologia da informação | |||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2026-01-31), 10-K (Data do relatório: 2025-01-31), 10-K (Data do relatório: 2024-01-31), 10-K (Data do relatório: 2023-01-31), 10-K (Data do relatório: 2022-01-31), 10-K (Data do relatório: 2021-01-31).
1 2026 cálculo
Ativos operacionais líquidos = Ativos operacionais – Passivo operacional
= – =
2 2026 cálculo
Acréscimos agregados baseados em balanços = Ativos operacionais líquidos2026 – Ativos operacionais líquidos2025
= – =
3 2026 cálculo
Índice de competência baseado em balanços = 100 × Acréscimos agregados baseados em balanços ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros demonstra uma evolução significativa em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma redução consistente nos Ativos operacionais líquidos, passando de um valor negativo de US$ 219.473 mil em 2022 para US$ 12.049 mil negativos em 2026. Essa diminuição indica uma potencial melhoria na gestão de ativos ou uma reestruturação operacional.
As Contas agregadas de contas de balanço apresentam uma volatilidade notável. Inicialmente negativas em US$ 257.457 mil em 2023, revertem para um valor positivo de US$ 81.853 mil em 2024, continuando a crescer para US$ 134.682 mil em 2025 e atingindo US$ 248.346 mil em 2026. Essa trajetória sugere uma melhora na saúde financeira e na capacidade de gerar valor.
- Ativos operacionais líquidos
- Apresentam uma tendência de diminuição da magnitude do valor negativo ao longo dos anos, indicando uma possível otimização na utilização dos ativos operacionais.
- Contas agregadas de contas de balanço
- Demonstram uma recuperação substancial e crescimento contínuo, refletindo uma melhora na posição financeira geral.
- Índice de especialização baseada no balanço
- Não há dados disponíveis para este índice, impossibilitando qualquer análise.
Em resumo, os dados indicam uma trajetória de recuperação e fortalecimento financeiro, com uma melhora na gestão de ativos e um crescimento consistente nas contas agregadas de balanço. A ausência de dados para o Índice de especialização baseada no balanço impede uma avaliação completa da estrutura de capital.
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa
CrowdStrike Holdings Inc., cálculo da demonstração dos fluxos de caixa dos acréscimos agregados
US$ em milhares
| 31 de jan. de 2026 | 31 de jan. de 2025 | 31 de jan. de 2024 | 31 de jan. de 2023 | 31 de jan. de 2022 | 31 de jan. de 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lucro líquido (prejuízo) atribuível à CrowdStrike | |||||||
| Menos: Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais | |||||||
| Menos: Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento | |||||||
| Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados | |||||||
| Índice financeiro | |||||||
| Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa1 | |||||||
| Benchmarks | |||||||
| Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaConcorrentes2 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| AppLovin Corp. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
| Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixasetor | |||||||
| Serviços de & de software | |||||||
| Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaindústria | |||||||
| Tecnologia da informação | |||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2026-01-31), 10-K (Data do relatório: 2025-01-31), 10-K (Data do relatório: 2024-01-31), 10-K (Data do relatório: 2023-01-31), 10-K (Data do relatório: 2022-01-31), 10-K (Data do relatório: 2021-01-31).
1 2026 cálculo
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa = 100 × Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
A análise dos dados financeiros revela tendências significativas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma evolução consistente nos ativos operacionais líquidos, embora estes permaneçam negativos em todos os anos analisados. Contudo, a magnitude do valor negativo diminui progressivamente, indicando uma redução nas necessidades de financiamento operacional ou um aumento na capacidade de gerar ativos operacionais.
As acumulações agregadas baseadas na demonstração de fluxos de caixa apresentam um padrão de crescimento negativo contínuo. O valor absoluto das acumulações negativas aumenta a cada ano, sugerindo um fluxo de caixa consistentemente negativo resultante das atividades da entidade. Este padrão pode indicar a necessidade de captação de recursos externos para financiar as operações ou investimentos.
- Ativos operacionais líquidos
- Apresentam uma trajetória de redução na ordem de magnitude do valor negativo, passando de -219473 (US$ em milhares) em 2022 para -12049 (US$ em milhares) em 2026. Esta diminuição sugere uma melhora na posição operacional, embora ainda indique um saldo negativo.
- Acumulações agregadas baseadas na demonstração de fluxos de caixa
- Demonstram um aumento constante no valor negativo, de -245070 (US$ em milhares) em 2022 para -1010372 (US$ em milhares) em 2026. Este aumento indica um fluxo de caixa negativo crescente ao longo do tempo.
- Índice de competência baseado na demonstração do fluxo de caixa
- Não apresenta dados disponíveis para nenhum dos períodos analisados, impossibilitando a avaliação deste indicador.
Em resumo, a entidade demonstra uma melhora gradual na sua posição de ativos operacionais líquidos, mas continua a apresentar um fluxo de caixa negativo crescente, conforme evidenciado pelas acumulações agregadas. A ausência de dados para o índice de competência impede uma análise mais completa da eficiência na gestão do fluxo de caixa.