Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
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Aceitamos:
Sherwin-Williams Co., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
A análise dos dados revela tendências significativas na estrutura de passivo e patrimônio líquido ao longo do período de cinco anos. Observa-se uma diminuição consistente na proporção do passivo circulante em relação ao passivo total e patrimônio líquido, passando de 27.67% em 2021 para 26.72% em 2025, embora com um pico em 2023 (28.87%).
- Empréstimos de curto prazo
- Apresentam flutuações, com um aumento em 2022 (4.33%) seguido por uma redução em 2023 (1.63%) e um novo aumento em 2025 (4.63%).
- Contas a pagar
- Demonstram uma tendência de declínio constante, de 11.63% em 2021 para 9.09% em 2025.
- Passivo de longo prazo
- A participação do passivo de longo prazo no total do passivo e patrimônio líquido diminuiu de 60.53% em 2021 para 55.53% em 2025, com uma queda mais acentuada entre 2021 e 2023.
- Parcela atual da dívida de longo prazo
- Apresenta uma redução significativa em 2022 (0%) e um aumento em 2023 (4.79%), seguido por uma diminuição em 2025 (1.35%).
- Outros passivos de longo prazo
- Registram um aumento constante ao longo do período, passando de 6.87% em 2021 para 9.19% em 2025.
No lado do patrimônio líquido, observa-se um aumento na proporção de "Outros capitais" e "Lucros não distribuídos" entre 2021 e 2024, com um declínio acentuado nos lucros não distribuídos em 2025. A participação das "Ações em tesouraria, a custo" apresenta um aumento negativo constante, indicando um crescimento na recompra de ações, com um impacto significativo no patrimônio líquido. A proporção de "Ações ordinárias" diminui gradualmente ao longo do período.
- Lucros não distribuídos
- Apresentam um crescimento expressivo de 10.27% em 2021 para 30.66% em 2024, seguido por uma queda acentuada para 3.97% em 2025.
- Ações em tesouraria, a custo
- Aumentam em valor absoluto negativo, de -13.89% em 2021 para -29.57% em 2024, indicando um aumento na recompra de ações.
- Patrimônio líquido
- Aumenta de 11.79% em 2021 para 17.75% em 2025, refletindo o crescimento do patrimônio líquido em relação ao passivo.
O total do passivo diminui ligeiramente ao longo do período, de 88.21% em 2021 para 82.25% em 2025, enquanto o patrimônio líquido aumenta, indicando uma melhora na estrutura de capital. A consistência do total do passivo e patrimônio líquido em 100% confirma a integridade dos dados.